中信證券股份有限責(zé)任公司（下稱“廣發(fā)證券”或“承銷商”）做為海目星激光高新科技集團(tuán)股份有限公司（下稱“海目星”或“企業(yè)”）首次公開發(fā)行股票并且在新三板轉(zhuǎn)板工程項目的承銷商，依據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則（2020年12月修訂）》等有關(guān)規(guī)定，承擔(dān)海目星上市后的持續(xù)督導(dǎo)工作中，并提交本持續(xù)督導(dǎo)本年度追蹤匯報。

一、持續(xù)督導(dǎo)工作概況

二、承銷商和保薦代表人存在的問題及整改落實情況

2022年度，承銷商和保薦代表人沒有發(fā)現(xiàn)海目星存有基本問題。

三、重大隱患事宜

公司現(xiàn)階段面臨的挑戰(zhàn)要素關(guān)鍵如下所示：

（一）競爭優(yōu)勢風(fēng)險性

1、新技術(shù)開發(fā)風(fēng)險性

企業(yè)所在激光器及自動化機(jī)械行業(yè)對技術(shù)以及技術(shù)水平要求很高，企業(yè)中下游應(yīng)用領(lǐng)域主要包含消費電子產(chǎn)品、動力鋰電池、鈑金加工廠、光伏發(fā)電、半導(dǎo)體材料等領(lǐng)域，主要提供個性化的激光器及自動化機(jī)械。因為消費電子產(chǎn)品、動力鋰電池、光伏發(fā)電、半導(dǎo)體材料等領(lǐng)域歸屬于技術(shù)性驅(qū)動型領(lǐng)域，領(lǐng)域商品更替速度很快，僅有不斷創(chuàng)新技術(shù)以及提高技術(shù)水平，才能達(dá)到市場的需求。企業(yè)通過不斷積累與發(fā)展，技術(shù)實力遮蓋從激光設(shè)備到自動化控制全鏈條。若將來激光器及自動化機(jī)械領(lǐng)域發(fā)生技術(shù)革命且企業(yè)未及時把握有關(guān)技術(shù)，或公司項目研發(fā)不可以維持全球領(lǐng)先，將對公司的經(jīng)營造成不利影響。

2、技術(shù)性人才外流風(fēng)險性

激光器及自動化機(jī)械加工制造業(yè)它集激光器電子光學(xué)、電子信息技術(shù)、計算機(jī)技術(shù)開發(fā)設(shè)計、電力工程開關(guān)電源、自動控制系統(tǒng)、機(jī)械設(shè)計制造及制作等多門冰箱課程于一體，集光、機(jī)、電、計算機(jī)軟件及機(jī)械自動化等新技術(shù)于一體的綜合性領(lǐng)域，對從業(yè)者的知識體系、技術(shù)實力等綜合能力明確提出很高的要求。企業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，塑造了一支懂業(yè)務(wù)、善運用的開發(fā)研發(fā)團(tuán)隊，關(guān)鍵專業(yè)技術(shù)人員具備10多年的激光器及自動化行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷。伴隨著企業(yè)上市、生產(chǎn)能力擴(kuò)張后，企業(yè)對于高水平的關(guān)鍵專業(yè)技術(shù)人員需求量進(jìn)一步提高。若將來不可以采取相應(yīng)方式管理方法提高技術(shù)團(tuán)隊，可能會致使關(guān)鍵技術(shù)人才流失，乃至關(guān)鍵技術(shù)泄漏，將不益于企業(yè)保持競爭優(yōu)勢。

（二）運營風(fēng)險

1、宏觀經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險性

激光器及機(jī)械設(shè)備的市場需求受宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響很大，若宏觀經(jīng)濟(jì)政策存有經(jīng)濟(jì)下行壓力，激光器及自動化機(jī)械中下游加工制造業(yè)生產(chǎn)能力推廣要求變緩，新能源動力充電電池、消費電子等下游產(chǎn)業(yè)的激光器及自動化機(jī)械需要量可能明顯下降，從而對企業(yè)的營運能力造成不利影響。

2、領(lǐng)域市場競爭激烈風(fēng)險性

近些年，伴隨著新能源車和消費類電子產(chǎn)品等中下游行業(yè)的發(fā)展，推動了上下游激光器及自動化機(jī)械產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，激光器及自動化機(jī)械領(lǐng)域迎來產(chǎn)能擴(kuò)張期。與此同時激光器行業(yè)邁入資產(chǎn)投資的潮流，相關(guān)產(chǎn)業(yè)的加持造成行業(yè)競爭日益猛烈?，F(xiàn)階段，企業(yè)著眼于激光設(shè)備與自動化結(jié)合在一起，打造出激光器及自動化設(shè)備成套解決方法，一些產(chǎn)品已在業(yè)內(nèi)已具有很強(qiáng)的優(yōu)點。但目前企業(yè)企業(yè)規(guī)模規(guī)模比較小。若未來公司在和同業(yè)競爭敵人市場競爭環(huán)節(jié)中無法進(jìn)一步打造核心競爭力，可能會面臨銷售市場市場競爭激烈引起核心競爭優(yōu)勢消弱、市場占有率委縮、營運能力下降的風(fēng)險性。

3、有關(guān)2023年公司業(yè)績風(fēng)險防范

截止到2022年末，企業(yè)在手訂單約81億人民幣（價稅合計），額度比較大。即便如此，一部分訂單信息受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境或，顧客變更設(shè)計計劃方案等危害，實施周期很有可能增加從而帶動成本增加，危害新項目按期工程驗收確認(rèn)收入，進(jìn)而影響企業(yè)2023年經(jīng)營效益。

4、在手訂單實行阻礙或艱難的風(fēng)險防范

截止到2023年3月31日，企業(yè)在手訂單約84億人民幣（價稅合計），額度比較大。因設(shè)備交付后還需要通過設(shè)備安裝調(diào)試、工程驗收等流程才可以確認(rèn)收入。企業(yè)訂單信息實施過程中，若遇到宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、客戶維護(hù)情況、融資計劃或者對生產(chǎn)流水線要求發(fā)生轉(zhuǎn)變等多種因素，有可能會致使一部分訂單信息存有實行阻礙或是艱難的風(fēng)險性。

5、客戶集中度相對較高的風(fēng)險性

企業(yè)前五名顧客的主營業(yè)務(wù)收入占公司營業(yè)收入的82%，客戶集中度比較高，企業(yè)致力于激光器及自動化機(jī)械生產(chǎn)制造，現(xiàn)階段商品主要體現(xiàn)在動力電池行業(yè)。近些年動力電池行業(yè)持續(xù)增長，推動機(jī)器設(shè)備需求強(qiáng)烈，企業(yè)動力鋰電池類機(jī)器設(shè)備收益持續(xù)提升，存有客戶集中度相對較高的風(fēng)險性。企業(yè)將憑著持續(xù)不斷的科研投入，借助激光設(shè)備，開展創(chuàng)新性產(chǎn)品布局，根據(jù)進(jìn)一步加強(qiáng)市場開拓幅度，調(diào)節(jié)產(chǎn)品構(gòu)造，拓寬市場行業(yè)與新客培養(yǎng)，產(chǎn)生多樣化的客戶結(jié)構(gòu)和市場的需求，提高企業(yè)風(fēng)險預(yù)防水平。

（三）經(jīng)營風(fēng)險

1、存貨跌價和存貨周轉(zhuǎn)率降低風(fēng)險性

報告期末，企業(yè)的存貨余額為351,510.93萬余元，占資產(chǎn)總額比例為39.63%。在其中，發(fā)出商品185,237.15萬余元，占當(dāng)年度庫存商品比例是52.70%，通常是公司出售的機(jī)器產(chǎn)品自傳出至顧客工程驗收存有很長設(shè)備安裝調(diào)試和試運轉(zhuǎn)周期時間而致。公司已經(jīng)依照會計制度的需求同時結(jié)合庫存商品的實際情況，記提了資產(chǎn)減值準(zhǔn)備總共8,096.75萬余元，假如企業(yè)產(chǎn)品不能達(dá)到合同約定的驗收要求，造成庫存商品難以實現(xiàn)市場銷售，或是庫存商品特性不能滿足商品規(guī)定，使用價值發(fā)生持續(xù)下跌的現(xiàn)象，企業(yè)可能面臨存貨跌價風(fēng)險性。

2、利潤率起伏風(fēng)險性

報告期，企業(yè)各種產(chǎn)品毛利率及綜合毛利率都存在一定程度的起伏。企業(yè)產(chǎn)品實行時間較長，利潤率水準(zhǔn)會受到供求關(guān)系、企業(yè)銷售等市場營銷策略、產(chǎn)品構(gòu)造等多種因素綜合性危害。因公司各商品遭遇市場競爭自然環(huán)境有所差異，各商品所屬生命周期環(huán)節(jié)及更新?lián)Q代進(jìn)展不一樣，產(chǎn)品的市場營銷策略不一樣、產(chǎn)品構(gòu)造不一樣等原因?qū)е碌睦麧櫬势鸱L(fēng)險性。如果企業(yè)無法準(zhǔn)確判斷中下游市場的需求轉(zhuǎn)變，或者公司技術(shù)水平止步不前，或者公司無法有效管理生產(chǎn)成本等，將可能造成企業(yè)利潤率發(fā)生起伏乃至降低，從而對公司運營產(chǎn)生不利影響。

3、應(yīng)收帳款的壞賬風(fēng)險

2022年末，企業(yè)賬齡分析為1年及以上應(yīng)收賬款余額為32,996.98萬余元，較2021年末提升8,441.64萬余元，賬齡分析為1年及以上應(yīng)收賬款占比從2021年末32.44%下降到27.25%。企業(yè)賬齡分析為1年及以上應(yīng)收賬款余額規(guī)模和賬面凈值占有率持續(xù)下降，應(yīng)收帳款資金回籠速率有所上升。

2022年公司對賬齡為1年及以上應(yīng)收帳款已計提壞賬為10,934.37萬余元，如賬齡分析為1年以上應(yīng)收帳款沒法回收利用，將會對公司的經(jīng)營銷售業(yè)績、經(jīng)營性現(xiàn)金流等造成不利影響。

（四）行業(yè)風(fēng)險

企業(yè)收入主要集中在動力鋰電池機(jī)器設(shè)備行業(yè)，新能源車迅速發(fā)展及其占有率不斷提升，推動更多的企業(yè)進(jìn)到動力鋰電池行業(yè)，領(lǐng)域生產(chǎn)能力快速升級，可能出現(xiàn)市場的需求提高未達(dá)預(yù)估、生產(chǎn)過剩風(fēng)險。如出現(xiàn)下游產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能力飽和狀態(tài)，也會導(dǎo)致動力電池行業(yè)增速回落或下降，對新增加機(jī)器設(shè)備的需要顯著降低，從而影響企業(yè)將來的營運能力。

（五）環(huán)境分析風(fēng)險性

1、國際貿(mào)易環(huán)境對公司運營影響最大的風(fēng)險性

近些年國際貿(mào)易環(huán)境可變性提升，反全球化商貿(mào)現(xiàn)實主義進(jìn)一步擴(kuò)散，部分國家采用商貿(mào)保障措施，在我國一部分產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃遭受一定撞擊。裝備制造業(yè)領(lǐng)域具備經(jīng)濟(jì)全球化分工協(xié)作特性，若國際貿(mào)易環(huán)境存在重大不好轉(zhuǎn)變、世界各國與全國各地區(qū)段貿(mào)易爭端進(jìn)一步升級、全世界貿(mào)易保護(hù)繼續(xù)升溫，則有可能對裝備制造業(yè)產(chǎn)業(yè)上下游企業(yè)的生產(chǎn)運營造成不利影響，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)上下游交易費用提升，進(jìn)而可能會對公司的經(jīng)營帶來不利危害。

2、匯率變動風(fēng)險

企業(yè)的銷售額含有部分是出口收益，出口收益主要是以美元結(jié)算，收入準(zhǔn)則時間和錢款清算時段存在一定差別，期內(nèi)費率產(chǎn)生變化將使企業(yè)的外匯應(yīng)收帳款造成匯兌損失，人民幣兌關(guān)鍵清算外匯匯率的增值將使企業(yè)遭遇一定的匯兌損失風(fēng)險性，對企業(yè)的損益類造成不利影響。

四、重要違反規(guī)定事宜

2022年度，企業(yè)不會有重要違反規(guī)定事宜。

五、主要財務(wù)指標(biāo)的變化原因和合理化

2022年度，公司主要財務(wù)信息如下所示：

企業(yè)：萬余元

2022年度，企業(yè)主要財務(wù)指標(biāo)如下所示：

報告期，企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入410,541.55萬余元，同比增加106.89%。主要系企業(yè)訂單信息提高，當(dāng)年度工程驗收新項目提升而致。當(dāng)年度企業(yè)動力鋰電池激光器及自動化武器裝備經(jīng)營規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，此類商品營業(yè)收入較上年同期提高199.13%。

報告期，企業(yè)歸屬于上市公司股東的純利潤38,040.14萬余元，同比增長248.45%；歸屬于母公司所有者扣非的純利潤29,264.48萬余元，同比增長305.31%，主要系主營業(yè)務(wù)收入提高的前提下，公司持續(xù)堅持自主創(chuàng)新，提升生產(chǎn)工藝流程，加強(qiáng)項目管理，提高內(nèi)部結(jié)構(gòu)經(jīng)營效率，總體利潤率提高而致。因公司2022年執(zhí)行員工持股計劃鼓勵，提升股份支付費用為9,864.48萬余元，對2022年歸屬于上市公司股東的純利潤及歸屬于母公司所有者扣非的純利潤都有較大影響。

報告期末，公司資產(chǎn)總額886,949.07萬余元，較最初提高58.62%；歸屬于上市公司股東的資產(chǎn)總額204,007.04萬余元，較最初提高32.66%。資產(chǎn)總額提高主要系企業(yè)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)張，訂單信息提升、預(yù)收貨款提升及庫存商品提高；資產(chǎn)總額賬戶余額提高通常是今天盈利提升及今天執(zhí)行限制性股票激勵計劃，提升股份支付相匹配資本公積金提升而致。

基本每股收益、稀釋每股收益、扣非后基本每股收益均提升，主要系2022年盈利提升而致。

六、核心競爭力變化趨勢

（一）關(guān)鍵技術(shù)優(yōu)點

企業(yè)在激光器、自動化技術(shù)、智能化系統(tǒng)所包含月亮的光、機(jī)、電、軟領(lǐng)域具有突顯綜合市場優(yōu)勢，致力于打造激光器及自動化綜合性解決方案供應(yīng)商。

在激光發(fā)生器產(chǎn)品研發(fā)行業(yè)，一直致力于研發(fā)生產(chǎn)中小型輸出功率光纖激光器里的紫外線、綠光激光器，朝著輸出功率更高一些、脈沖寬度更窄、特性更持久的研發(fā)方位邁入，在中國市場處在領(lǐng)先水平，為滿足用戶品牌化、特殊需求提供助力。

在激光器工業(yè)自動化設(shè)備開發(fā)行業(yè)，企業(yè)將激光設(shè)備與機(jī)、電、軟技術(shù)密切結(jié)合，通過對下游產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢和生產(chǎn)市場需求的深刻領(lǐng)會，經(jīng)過多年領(lǐng)域產(chǎn)品研發(fā)積淀，企業(yè)構(gòu)成了激光器工業(yè)自動化系統(tǒng)在性能及可靠性等方面的突顯競爭優(yōu)勢。

在激光器、自動化控制密切結(jié)合的前提下，企業(yè)項目研發(fā)進(jìn)一步向智能化系統(tǒng)延展，迎合了時下新型行業(yè)發(fā)展的趨勢。激光應(yīng)用同智能的深層次結(jié)合，將有利于商品在競爭中創(chuàng)建更強(qiáng)大的技術(shù)要求，在夯實同目前高端客戶合作的前提上，為進(jìn)一步得到同行業(yè)龍頭合作伙伴關(guān)系提供了強(qiáng)有力的技術(shù)保障，增強(qiáng)了領(lǐng)域頭頂部客戶黏性。根據(jù)豐富多彩的前提技術(shù)沉淀，企業(yè)具有了在各個新型行業(yè)的市場開拓實力，提升了企業(yè)對某些領(lǐng)域發(fā)生起伏后的抗風(fēng)險。

經(jīng)過多年產(chǎn)品研發(fā)積淀，企業(yè)擁有多項同激光器電子光學(xué)及自動化有關(guān)的關(guān)鍵技術(shù)，截止到2023年3月31日，企業(yè)獲得專利技術(shù)以及軟件著作600項，包含33項發(fā)明專利申請，385項實用型專利、11項外觀專利及其軟件著作171項。

（二）專業(yè)性人才優(yōu)點

企業(yè)十分重視匯聚與培養(yǎng)專業(yè)性人才，對其市場前景發(fā)展前景慎重分辨的前提下，有針對性地引進(jìn)專業(yè)性人才。企業(yè)每一輪技術(shù)革新和目標(biāo)市場進(jìn)入，全是凝結(jié)專業(yè)的團(tuán)隊與齊心合力奮斗的結(jié)論。在企業(yè)初創(chuàng)期環(huán)節(jié)，集團(tuán)公司首先進(jìn)到3C通用性激光切割設(shè)備目標(biāo)市場；2010年，通過引進(jìn)專業(yè)的團(tuán)隊，進(jìn)入激光鈑金加工機(jī)器設(shè)備銷售市場；2011年，引入馬來西亞專業(yè)的團(tuán)隊，企業(yè)進(jìn)入產(chǎn)線自動化行業(yè)；2014年，引入臺灣精英團(tuán)隊并進(jìn)入激光精密加工機(jī)器設(shè)備銷售市場；2015年，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略判斷并建立專業(yè)的團(tuán)隊，進(jìn)入鋰電新能源激光器及自動化機(jī)械銷售市場；2021年創(chuàng)立光伏發(fā)電事業(yè)群，2022年全面進(jìn)入光伏產(chǎn)業(yè)。

目前為止，企業(yè)集聚了來源于國內(nèi)外人員構(gòu)成的青年、團(tuán)結(jié)一致、合作的人才團(tuán)隊，大部分管理層有著多年激光器、電氣自動化機(jī)器設(shè)備項目經(jīng)驗。此外，公司和高等院校職業(yè)組織進(jìn)行戰(zhàn)略合作協(xié)議，將專業(yè)性人才聯(lián)培作為推動企業(yè)業(yè)務(wù)可持續(xù)性發(fā)展關(guān)鍵對策。

（三）客源優(yōu)點

發(fā)展至今，企業(yè)已經(jīng)具備面對多樣化應(yīng)用商店、多層次行業(yè)企業(yè)綜合產(chǎn)品解決方案服務(wù)水平。憑著企業(yè)濃厚的研發(fā)能力、不斷創(chuàng)新能力，在消費電子產(chǎn)品、動力鋰電池等主要用途，企業(yè)積淀了如特斯拉汽車、贛鋒鋰業(yè)、中自主創(chuàng)新航、億緯鋰能、蜂巢能源、寧德新能源、瑞浦能源、長城汽車哈弗、Apple、華為公司、鄭州富士康、偉創(chuàng)力、立訊精密、京東方、藍(lán)思科技、新能德等龍頭企業(yè)或大型企業(yè)顧客。

（四）精細(xì)服務(wù)優(yōu)點

借助關(guān)鍵技術(shù)優(yōu)點，企業(yè)可以牢牢把握市場的需求，給予激光發(fā)生器等關(guān)鍵部件、激光器工業(yè)自動化設(shè)備及成套設(shè)備智能化自動化流水線等一站式解決方案，同時可對于客戶滿意度給予個性化、人性化服務(wù)，從研制、生產(chǎn)銷售各個階段快速做出回應(yīng)。與此同時，企業(yè)設(shè)立了售后服務(wù)部、地區(qū)新項目服務(wù)中心、售后服務(wù)站三級技術(shù)專業(yè)保障體系和權(quán)責(zé)明晰、鼓勵高效率得多單位迅速協(xié)調(diào)機(jī)制，可以提供立即當(dāng)場援助、批量生產(chǎn)難題清除、工藝培訓(xùn)、產(chǎn)品檢測評定等專業(yè)化服務(wù)，和客戶按時溝通交流并立即、快速反應(yīng)，根據(jù)系統(tǒng)化、貼心服務(wù)進(jìn)一步鞏固企業(yè)綜合核心競爭力。

（五）發(fā)展戰(zhàn)略管理優(yōu)勢

企業(yè)借助發(fā)展戰(zhàn)略管理優(yōu)勢占領(lǐng)市場發(fā)展趨勢主動權(quán)。借助核心技術(shù)和優(yōu)秀人才團(tuán)隊優(yōu)勢，企業(yè)變成龍頭企業(yè)廣泛認(rèn)可的合格供應(yīng)商。根據(jù)密切服務(wù)項目龍頭企業(yè)，積極主動加強(qiáng)與行業(yè)領(lǐng)軍專業(yè)人才信息傳遞，企業(yè)可以密切關(guān)注全世界產(chǎn)品研發(fā)最前沿狀態(tài)和銷售市場發(fā)展形勢，靈敏捕獲市場動向、行業(yè)動向、政策方針?biāo)a(chǎn)生的出風(fēng)口機(jī)會，制定目標(biāo)市場發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌規(guī)劃搶占先機(jī)，獲得銷售市場市場優(yōu)勢，并支撐點跨領(lǐng)域合理布局，加強(qiáng)企業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。

為推進(jìn)戰(zhàn)略規(guī)劃總體目標(biāo)，企業(yè)設(shè)立了前沿的企業(yè)戰(zhàn)略管理與內(nèi)部控制體系，用信仰認(rèn)可和敞開式文化藝術(shù)凝結(jié)國內(nèi)外專業(yè)性人才，根據(jù)人性化服務(wù)培養(yǎng)文化多樣性結(jié)合氣氛。企業(yè)推行業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)部、新項目矩陣運行體系，采用以產(chǎn)品研發(fā)為載體、質(zhì)量管理為基礎(chǔ)，各個部門協(xié)同配合的運營模式，打造了科學(xué)合理開發(fā)設(shè)計管理體系、標(biāo)準(zhǔn)體系、質(zhì)量管理流程和財務(wù)管理流程，從而形成以開拓創(chuàng)新、精誠團(tuán)結(jié)、科學(xué)化為主導(dǎo)的強(qiáng)勁戰(zhàn)略執(zhí)行力。

總的來說，2022年度企業(yè)競爭優(yōu)勢未出現(xiàn)不好轉(zhuǎn)變。

七、研發(fā)費用轉(zhuǎn)變及開發(fā)進(jìn)度

（一）科研投入登記表

2022年度，企業(yè)科研投入總額41,519.28萬余元，同比增長162.91%。

企業(yè)：萬余元

（二）產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)度

截止到2022年12月31日，企業(yè)合計得到授權(quán)發(fā)明專利393件，受權(quán)軟版權(quán)171件。2022年新增加得到授權(quán)發(fā)明專利90件，受權(quán)軟版權(quán)51件。2022年度，企業(yè)得到國家發(fā)明專利特等獎和本年度廣東機(jī)械工程科技進(jìn)步一、二等獎。

八、新增加業(yè)務(wù)流程進(jìn)度是不是和早期信息公開一致（若有）

不適合。

九、募資使用情況及是不是合規(guī)管理

（一）2022年度募資使用情況及是不是合規(guī)管理

2022年度，企業(yè)募投項目資金投入22,643.35萬余元，利息費用凈收益729.44萬余元，2022年末企業(yè)募資賬戶余額為20,858.26萬余元，詳情如下：

企業(yè)：rmb萬余元

海目星2022年度募資的儲放和應(yīng)用合乎《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則（2020年12月修訂）》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等有關(guān)法律、政策法規(guī)、行政規(guī)章以及公司《募集資金管理制度》等有關(guān)規(guī)定，對募資展開了專用賬戶存儲應(yīng)用。截止到2022年12月31日，海目星不會有變向更改募集資金用途和危害股東利益的情形，不會有違規(guī)募資的情況。

（二）2023年4月企業(yè)對一部分募投項目結(jié)項并把結(jié)余募資用以別的募投項目的事宜

海目星于2023年4月26日舉行的第二屆股東會第二十二次大會、第二屆職工監(jiān)事第十九次大會，審議通過了《關(guān)于部分募投項目結(jié)項并將節(jié)余募集資金投入其他募投項目的議案》，允許企業(yè)將募投項目“激光器及自動化武器裝備新建項目（江蘇省）”及“激光器及自動化武器裝備新建項目（江門市）”給予結(jié)項，并把“激光器及自動化武器裝備新建項目（江蘇省）”的結(jié)余募資資金投入“激光器及自動化武器裝備新建項目（江門市）”，用以未付款的余款。公司獨立董事發(fā)布了確立贊同的建議。

公司本次對一部分募投項目結(jié)項并把結(jié)余募資用以別的募投項目的事宜合乎《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則（2020年12月修訂）》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、企業(yè)《募集資金管理制度》等相關(guān)規(guī)定。企業(yè)在募投項目結(jié)項的情形下將結(jié)余募資用以別的募投項目的事宜，是依據(jù)募投項目的執(zhí)行情況做出的決策，有益于合理配置資源，提升募資的使用率，符合公司運營的具體情況或長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，也不會影響募投項目的實行運行，不會對公司生產(chǎn)運營造成不利影響，不存在損害中小型股東利益的情形。

（三）2023年4月企業(yè)對一部分募投項目內(nèi)部結(jié)構(gòu)項目投資產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及募投項目延期事宜

海目星于2023年4月26日召開第二屆股東會第二十二大會、第二屆職工監(jiān)事第十九次大會，審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項目內(nèi)部結(jié)構(gòu)并延期的議案》，允許企業(yè)在不影響募資看向及投資額前提下，調(diào)節(jié)募集資金投資項目“激光器及自動化武器裝備研發(fā)基地工程項目”的結(jié)構(gòu)投資結(jié)構(gòu)，并把做到預(yù)訂可使用狀態(tài)時間變長至2024年6月。獨董就得事宜發(fā)布了確立贊同的單獨建議，該事項不用遞交股東大會審議。

公司本次對調(diào)節(jié)一部分募投項目內(nèi)部構(gòu)造并延期事宜早已企業(yè)第二屆股東會第二十二次大會、第二屆職工監(jiān)事第十九次會議審議根據(jù)，公司獨立董事及職工監(jiān)事均發(fā)布了很明確的同意意見，合乎《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則（2020年12月修訂）》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、企業(yè)《募集資金管理制度》等相關(guān)規(guī)定。企業(yè)沒有改變募投項目的投資額、募資項目投資主要用途，也不會對募投項目的實行導(dǎo)致實質(zhì)上的危害，有助于提高募集資金使用高效率，符合公司與公司公司股東利益，不存在損害自然人股東尤其是中小型股東利益的情形。

十、大股東、控股股東、執(zhí)行董事、監(jiān)事會和高管人員的持倉、質(zhì)押貸款、凍潔及高管增持狀況

截止到2022年12月31日，海目星無大股東，海目星控股股東、執(zhí)行董事、監(jiān)事會和高管人員立即所持有的公司股權(quán)情況如下：

注：2022年度，聶水斌因股權(quán)激勵計劃授于股權(quán)45,000股，個人資金必須高管增持50,871股，年度內(nèi)擁有股權(quán)總計降低5,871股。

十一、本承銷商覺得理應(yīng)表達(dá)意見的其他事宜

截止到本持續(xù)督導(dǎo)追蹤匯報出示之時，不會有承銷商覺得理應(yīng)表達(dá)意見的其他事宜。

保薦代表人：

劉建國強(qiáng) 陳 靖

中信證券股份有限責(zé)任公司

2023年5月18日