發(fā)行人全體董事聲明

　　本公司全體董事承諾本上市公告書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏并對其真實性、準確性、完整性承擔相應的法律責任。

　　全體董事：滕用莊 滕用偉 滕用嚴 吳迪年

　　劉微芳 吳 丹 吳飛美

　　海欣食品股份有限公司

　　2023年8月23日

　　特別提示

　　一、發(fā)行股票數(shù)量及價格

　　1、發(fā)行股票數(shù)量：75,000,000股

　　2、發(fā)行股票價格：5.01元/股

　　3、募集資金總額：375,750,000.00元

　　4、募集資金凈額：365,045,807.55元

　　二、新增股票上市安排

　　1、股票上市數(shù)量：75,000,000股

　　2、股票上市時間：2023年8月25日（上市首日），新增股份上市日公司股價不除權，股票交易設漲跌幅限制。

　　三、發(fā)行對象限售期安排

　　本次發(fā)行完成后，發(fā)行對象所認購的股票自本次新增股份上市之日起六個月內不得轉讓，自2023年8月25日（上市首日）起開始計算。發(fā)行對象基于本次交易所取得公司向特定對象發(fā)行的股票因公司分配股票股利、資本公積轉增等情形所衍生取得的股票亦應遵守上述股票鎖定安排。鎖定期結束后按中國證監(jiān)會及深圳證券交易所的有關規(guī)定執(zhí)行。

　　四、本次發(fā)行完成后，公司股權分布符合深圳證券交易所的上市要求，不會導致不符合股票上市條件的情形發(fā)生。

　　釋 義

　　在本上市公告書中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義：

　　本上市公告書中，若出現(xiàn)總數(shù)與各分項數(shù)值之和尾數(shù)不符的情況，均為四舍五入原因造成。

　　一、公司基本情況

　　二、本次新增股份發(fā)行情況

　?。ㄒ唬┌l(fā)行類型

　　本次向特定對象發(fā)行股票的種類為境內上市人民幣普通股（A股），面值為人民幣1.00元/股。

　?。ǘ┍敬伟l(fā)行履行的相關程序

　　1、本次發(fā)行履行的內部決策程序

　　發(fā)行人于2022年10月20日召開第六屆董事會第二十四次會議，審議通過了《關于公司符合非公開發(fā)行A股股票條件的議案》《關于公司2022年非公開發(fā)行A股股票方案的議案》《關于公司2022年非公開發(fā)行A股股票預案的議案》《關于公司2022年非公開發(fā)行A股股票募集資金使用可行性分析報告的議案》《關于公司本次非公開發(fā)行A股股票攤薄即期回報、填補即期回報措施及相關主體承諾的議案》《關于公司本次非公開發(fā)行A股股票無需編制前次募集資金使用情況報告的議案》《關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發(fā)行股票相關事宜的議案》《關于召開2022年第二次臨時股東大會的議案》等與本次向特定對象發(fā)行A股股票相關的方案。

　　鑒于中國證監(jiān)會、深交所于2023年2月17日發(fā)布了全面實行股票發(fā)行注冊制的相關制度規(guī)則，公司于2023年3月1日召開第六屆董事會第二十五次會議，審議通過了《關于公司符合向特定對象發(fā)行A股股票條件的議案》《關于調整公司2022年向特定對象發(fā)行A股股票方案的議案》《關于公司2022年向特定對象發(fā)行A股股票預案（修訂稿）的議案》《關于公司2022年向特定對象發(fā)行A股股票募集資金使用可行性分析報告（修訂稿）的議案》《關于公司向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告的議案》《關于公司本次向特定對象發(fā)行A股股票攤薄即期回報、填補即期回報措施及相關主體承諾（修訂稿）的議案》《關于公司本次向特定對象發(fā)行A股股票無需編制前次募集資金使用情況報告的議案》《關于召開2023年第一次臨時股東大會的議案》等議案，對本次向特定對象發(fā)行股票方案予以調整。

　　發(fā)行人于2023年7月23日召開第六屆董事會第二十九次會議，審議通過了《關于公司向特定對象發(fā)行股票相關授權的議案》。

　　2022年11月7日，發(fā)行人召開2022年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于公司符合非公開發(fā)行A股股票條件的議案》《關于公司2022年非公開發(fā)行A股股票方案的議案》《關于公司2022年非公開發(fā)行A股股票預案的議案》《關于公司2022年非公開發(fā)行A股股票募集資金使用可行性分析報告的議案》《關于公司本次非公開發(fā)行A股股票攤薄即期回報、填補即期回報措施及相關主體承諾的議案》《關于公司本次非公開發(fā)行A股股票無需編制前次募集資金使用情況報告的議案》《關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發(fā)行股票相關事宜的議案》。

　　2023年3月20日，發(fā)行人召開2023年第一次臨時股東大會，審議通過了《關于公司向特定對象發(fā)行A股股票發(fā)行方案的論證分析報告的議案》。

　　2、本次發(fā)行監(jiān)管部門注冊過程

　　2023年4月20日，發(fā)行人收到深圳證券交易所上市審核中心出具的《關于海欣食品股份有限公司申請向特定對象發(fā)行股票的審核中心意見告知函》，深交所發(fā)行上市審核機構對公司向特定對象發(fā)行股票的申請文件進行了審核，認為公司符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

　　2023年6月27日，發(fā)行人收到中國證監(jiān)會于2023年6月20日印發(fā)的《關于同意海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票注冊的批復》（證監(jiān)許可〔2023〕1345號），中國證監(jiān)會同意公司向特定對象發(fā)行股票的注冊申請，該批復自同意注冊之日起12個月內有效。

　　3、發(fā)行過程

　?。?）《認購邀請書》發(fā)送情況

　　根據(jù)發(fā)行人與保薦人（主承銷商）于2023年7月24日向深交所報送的《海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票擬發(fā)送認購邀請書對象的名單》，符合發(fā)送《認購邀請書》相關條件的投資者共計94名（未剔除重復）。前述94名投資者包括：①董事會決議公告后至2023年7月23日（向深交所報送《海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票發(fā)行方案》前一日）已經提交認購意向函的26名投資者；②截至2023年7月20日公司前20名股東中的16名股東〔不含發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方〕；③符合《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》規(guī)定條件的投資者，包括證券投資基金管理公司29家、證券公司11家、保險機構投資者10家，其他投資者2家。

　　發(fā)行人與保薦人（主承銷商）于2023年7月27日向上述投資者發(fā)送了《認購邀請書》及其附件文件等。

　　除上述投資者外，2023年7月24日（含，向深交所報送發(fā)行方案日）至2023年7月31日（含，詢價前一日），發(fā)行人與保薦人（主承銷商）共收到21名新增投資者表達的認購意向。保薦人（主承銷商）在審慎核查后向其補充發(fā)送了《認購邀請書》及其附件文件等，上述過程均經過福建至理律師事務所見證。

　　新增發(fā)送認購邀請書的投資者名單如下：

　　綜上，本次發(fā)行共向115名投資者（未剔除重復）發(fā)送了《認購邀請書》及其附件文件。經核查，保薦人（主承銷商）和福建至理律師事務所認為，認購邀請文件的內容、發(fā)送范圍及發(fā)送過程符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》和《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》等有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件的要求，符合發(fā)行人關于本次發(fā)行的股東大會、董事會決議，也符合向深交所報送的《發(fā)行方案》等規(guī)定；《認購邀請書》的發(fā)送對象主體不存在發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方；同時，認購邀請文件真實、準確、完整地事先告知了投資者關于本次選擇發(fā)行對象、確定認購價格、分配數(shù)量的具體規(guī)則和時間安排等情形。

　?。?）申購報價情況

　　在《認購邀請書》規(guī)定的時間內，即2023年8月1日9:00-12:00，在福建至理律師事務所的見證下，保薦人（主承銷商）共接收到25名認購對象的申購報價。參與本次發(fā)行認購的對象均在本次認購邀請文件發(fā)送范圍內。除7名證券投資基金管理公司及合格境外機構投資者（QFII）無需繳納申購保證金之外，其余18名認購對象均按照《認購邀請書》的約定按時足額繳納申購保證金。

　　認購對象的申購報價情況如下表所示：

　?。?）獲配情況

　　根據(jù)投資者的申購報價情況和《認購邀請書》規(guī)定的定價配售原則，發(fā)行人和保薦人（主承銷商）確定本次發(fā)行價格為5.01元/股，本次發(fā)行對象最終確定為13名，最終確定的發(fā)行對象及獲配股數(shù)、獲配金額、獲配股票限售期情況如下：

　　經核查，本次發(fā)行對象為13名，未超過《證券發(fā)行與承銷管理辦法（2023年修訂）》《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》和《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》規(guī)定的35名投資者上限。上述獲配對象均在《海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票擬發(fā)送認購邀請書對象的名單》所列示的及新增的發(fā)送認購邀請書的投資者范圍內。上述獲配對象不包括發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方。發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方未通過直接或間接方式參與本次發(fā)行。發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、主要股東未向發(fā)行對象作出保底保收益或者變相保底保收益承諾，本次獲配的投資者未以直接或間接方式接受發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、主要股東提供財務資助或者補償。

　　經核查，本次發(fā)行定價及配售過程符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法（2023年修訂）》《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》和《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》等有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件的要求及向深交所報送的《發(fā)行方案》等文件的規(guī)定。發(fā)行價格和發(fā)行對象的確定、股份數(shù)量的分配嚴格遵守了《認購邀請書》確定的程序和規(guī)則。

　?。ㄈ┌l(fā)行方式

　　本次發(fā)行采取向特定對象發(fā)行的方式進行。

　?。ㄋ模┌l(fā)行數(shù)量

　　根據(jù)發(fā)行對象申購報價情況，本次向特定對象發(fā)行股票的數(shù)量為75,000,000股，未超過公司董事會及股東大會審議通過并經中國證監(jiān)會同意注冊的最高發(fā)行數(shù)量，未超過本次《海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票發(fā)行方案》（以下簡稱“《發(fā)行方案》”）中規(guī)定的擬發(fā)行股票數(shù)量上限（75,000,000股）且發(fā)行股數(shù)超過本次《發(fā)行方案》擬發(fā)行股票數(shù)量的70%。

　　本次發(fā)行的股票數(shù)量符合中國證監(jiān)會、深交所的相關規(guī)定，符合發(fā)行人股東大會審議通過的本次發(fā)行的發(fā)行方案。

　?。ㄎ澹┌l(fā)行價格

　　本次發(fā)行的定價基準日為發(fā)行期首日，即2023年7月28日。本次向特定對象發(fā)行股票發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票交易均價（定價基準日前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日股票交易總量）的80%，即不低于4.24元/股，本次發(fā)行底價為4.24元/股。

　　發(fā)行人和保薦人（主承銷商）根據(jù)投資者申購報價情況，并嚴格按照《認購邀請書》中確定的發(fā)行價格、發(fā)行對象及分配股數(shù)的確定程序和規(guī)則，確定本次發(fā)行價格為5.01元/股，發(fā)行價格與發(fā)行底價的比率為118.16%。

　　本次發(fā)行的發(fā)行價格的確定符合中國證監(jiān)會、深交所的相關規(guī)定，符合發(fā)行人股東大會審議通過的本次發(fā)行的發(fā)行方案。

　　（六）募集資金和發(fā)行費用

　　根據(jù)發(fā)行人本次《發(fā)行方案》，本次向特定對象發(fā)行股份擬募集資金總額不超過人民幣52,000.00萬元。

　　經大華會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，本次發(fā)行募集資金總額為375,750,000.00元，扣除相關發(fā)行費用（不含增值稅）10,704,192.45元后，實際募集資金凈額為365,045,807.55元。

　　公司已設立募集資金專項賬戶，公司、保薦人（主承銷商）和存放募集資金的商業(yè)銀行將根據(jù)深交所上市公司募集資金管理有關規(guī)定簽訂募集資金三方/四主監(jiān)管協(xié)議，共同監(jiān)督募集資金的使用情況。

　　本次發(fā)行的募集資金金額符合中國證監(jiān)會、深交所的相關規(guī)定，符合發(fā)行人股東大會審議通過的本次發(fā)行的發(fā)行方案。

　?。ㄆ撸┠技Y金到賬及驗資情況

　　根據(jù)四川華信（集團）會計師事務所（特殊普通合伙）于2023年8月8日出具的《海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票資金驗證報告》（川華信驗（2023）第0049號），截至2023年8月7日止，保薦人（主承銷商）指定的收款銀行中國建設銀行股份有限公司成都市新華支行5100 1870 8360 5150 8511賬戶已收到海欣食品本次向特定對象發(fā)行股票申購資金人民幣375,750,000.00元。

　　2023年8月8日，保薦人（主承銷商）在扣除保薦承銷費用（不含增值稅）后向發(fā)行人指定賬戶劃轉了認購款項。

　　根據(jù)大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行人民幣普通股（A股）實收股本的驗資報告》（大華驗字[2023]000462號），截至2023年8月8日，海欣食品本次向特定對象發(fā)行股票總數(shù)量為75,000,000股，募集資金總額為人民幣375,750,000.00元，扣除不含增值稅發(fā)行費用人民幣10,704,192.45元后，實際募集資金凈額為人民幣365,045,807.55元，其中計入股本人民幣75,000,000.00元，計入資本公積人民幣290,045,807.55元。

　?。ò耍┠技Y金專用賬戶設立和三方監(jiān)管協(xié)議簽署情況

　　公司已開立募集資金專用賬戶，并將根據(jù)相關規(guī)定在募集資金到位一個月內，簽署三方監(jiān)管協(xié)議。

　　（九）新增股份登記情況

　　2023年8月14日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司向公司出具了《股份登記申請受理確認書》，其已受理公司本次發(fā)行新股登記申請材料，相關股份登記到賬后將正式列入上市公司的股東名冊。

　　（十）發(fā)行對象

　　根據(jù)投資者申購報價情況，并嚴格按照《認購邀請書》中確定的發(fā)行價格、發(fā)行對象及分配股數(shù)的確定程序和規(guī)則，確定本次發(fā)行價格為5.01元/股，發(fā)行股數(shù)為75,000,000股，募集資金總額為375,750,000.00元。

　　本次發(fā)行對象最終確定為13名，不超過35名，符合股東大會決議，符合《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》的要求以及向深交所報備的《發(fā)行方案》。

　　本次發(fā)行配售結果如下：

　　所有發(fā)行對象均以現(xiàn)金方式并以相同價格認購本次向特定對象發(fā)行的股票。

　　發(fā)行對象的基本情況如下：

　　1、廣東同茂富民投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）（代“廣東同茂富民投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）-同茂定增2號私募證券投資基金”）

　　2、華實浩瑞（北京）私募基金管理有限公司（代“華實浩瑞（北京）私募基金管理有限公司-華實澤勝私募股權投資基金”）

　　3、大成基金管理有限公司

　　4、諾德基金管理有限公司

　　5、財通基金管理有限公司

　　6、董衛(wèi)國

　　7、興證全球基金管理有限公司

　　8、華夏基金管理有限公司

　　9、北京理享家私募基金管理有限公司（代“北京理享家私募基金管理有限公司-理享家定增尊享一號私募證券投資基金”）

　　10、華泰資產管理有限公司（代“華泰優(yōu)頤股票專項型養(yǎng)老金產品-中國農業(yè)銀行股份有限公司”）

　　11、UBS AG

　　12、申萬宏源證券有限公司

　　13、李裕婷

　　經核查，本次發(fā)行對象不屬于發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方。上述發(fā)行對象及關聯(lián)方與公司最近一年不存在重大交易情況，目前也沒有未來交易的安排。對于未來可能發(fā)生的交易，公司將嚴格按照公司章程及相關法律法規(guī)的要求，履行相應的內部審批決策程序，并作充分的信息披露。

　　（十一）保薦人（主承銷商）的合規(guī)性結論意見

　　1、關于本次發(fā)行定價過程合規(guī)性的意見

　　經核查，保薦人（主承銷商）認為：

　　發(fā)行人本次發(fā)行已依法取得必要授權，獲得了發(fā)行人董事會、股東大會批準，并獲得了中國證監(jiān)會同意注冊的批復。

　　發(fā)行人本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行過程完全符合《公司法》《證券法》《證券發(fā)行與承銷管理辦法（2023年修訂）》《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》及《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》等相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，符合已向深交所報送的《發(fā)行方案》的規(guī)定，符合中國證監(jiān)會《關于同意海欣食品股份有限公司向特定對象發(fā)行股票注冊的批復》（證監(jiān)許可〔2023〕1345號）和發(fā)行人履行的內部決策程序的要求。

　　2、關于本次發(fā)行對象選擇合規(guī)性的意見

　　經核查，保薦人（主承銷商）認為：

　　發(fā)行人本次向特定對象發(fā)行對認購對象的選擇公平、公正，符合公司及其全體股東的利益，符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》及《證券發(fā)行與承銷管理辦法（2023年修訂）》等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，符合已向深交所報送的《發(fā)行方案》的規(guī)定。本次獲配的發(fā)行對象不包括發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方；發(fā)行人和保薦人（主承銷商）的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其控制或者施加重大影響的關聯(lián)方不存在直接認購或通過結構化產品等形式間接參與本次發(fā)行認購的情形。

　　發(fā)行人本次向特定對象發(fā)行股票在發(fā)行過程和認購對象選擇等各個方面，充分體現(xiàn)了公平、公正原則，符合上市公司及其全體股東的利益。

　?。ㄊ┌l(fā)行人律師的合規(guī)性結論意見

　　經核查，發(fā)行人律師認為：

　　發(fā)行人本次發(fā)行已取得必要的批準和授權；發(fā)行人為本次發(fā)行制作和簽署的《認購邀請書》《申購報價單》和《認購協(xié)議》等本次發(fā)行過程涉及的有關法律文件是合法有效的；發(fā)行人確定的本次發(fā)行的發(fā)行對象具備合法的主體資格，本次發(fā)行的發(fā)行過程和發(fā)行對象合法合規(guī)，發(fā)行結果公平、公正，符合《公司法》《證券法》《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》《證券發(fā)行與承銷管理辦法》《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。

　　三、本次新增股份上市情況

　?。ㄒ唬┬略龉煞萆鲜信鷾是闆r

　　2023年8月14日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司向公司出具了《股份登記申請受理確認書》，其已受理公司本次發(fā)行新股登記申請材料，相關股份登記到賬后將正式列入上市公司的股東名冊。

　?。ǘ┬略龉煞莸淖C券簡稱、證券代碼和上市地點

　　新增股份的證券簡稱為：海欣食品；證券代碼為：002702；上市地點為：深圳證券交易所。

　?。ㄈ┬略龉煞莸纳鲜袝r間

　　新增股份的上市時間為2023年8月25日。

　?。ㄋ模┬略龉煞莸南奘郯才?/p>

　　本次發(fā)行完成后，發(fā)行對象所認購的股票自本次新增股份上市之日起六個月內不得轉讓，自2023年8月25日（上市首日）起開始計算。發(fā)行對象基于本次交易所取得公司向特定對象發(fā)行的股票因公司分配股票股利、資本公積轉增等情形所衍生取得的股票亦應遵守上述股票鎖定安排。鎖定期結束后按中國證監(jiān)會及深交所的有關規(guī)定執(zhí)行。

　　四、股份變動及其影響

　?。ㄒ唬┍敬伟l(fā)行前后前十大股東情況對比

　　1、本次發(fā)行前公司前十名股東情況

　　截至2023年7月20日，發(fā)行人前十名股東持股情況如下：

　　2、本次發(fā)行后公司前十名股東情況

　　根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《合并普通賬戶和融資融券信用賬戶前10名明細數(shù)據(jù)表》，截至2023年8月10日，公司前十名股東及其持股情況如下：

　?。ǘ┕杀窘Y構變動情況

　　本次發(fā)行前，公司總股本為480,760,000股，本次向特定對象發(fā)行股票75,000,000股，發(fā)行后公司總股本為555,760,000股。本次向特定對象發(fā)行前后公司股本結構變動情況如下：

　　本次發(fā)行前后，滕用雄仍為公司控股股東，滕用雄、滕用偉、滕用莊、滕用嚴仍為公司實際控制人，本次發(fā)行未對公司控制權產生影響。

　?。ㄈ┕径隆⒈O(jiān)事、高級管理人員發(fā)行前后持股變動情況

　　公司董事、監(jiān)事和高級管理人員未參與此次認購，本次發(fā)行前后，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員持股數(shù)量未發(fā)生變化。

　?。ㄋ模┕煞葑儎訉久抗墒找婧兔抗蓛糍Y產的影響

　　注1：發(fā)行前數(shù)據(jù)源自公司2022年年度財務報告、2023年一季度財務報告。

　　注2：發(fā)行后每股凈資產分別按照2022年12月31日和2023年3月31日歸屬于母公司股東權益加上本次募集資金凈額除以本次發(fā)行后總股本計算，發(fā)行后每股收益分別按照2022年度和2023年1-3月歸屬于母公司股東的凈利潤除以本次發(fā)行后總股本計算。

　　五、財務會計信息分析

　　（一）公司主要財務數(shù)據(jù)及指標

　　根據(jù)大華會計師事務所（特殊普通合伙）對發(fā)行人2020-2022年財務報表出具了“大華審字[2021]008891號”標準無保留意見《審計報告》、“大華審字[2022]0010248號”標準無保留意見《審計報告》和“大華審字[2023]號003620”標準無保留意見《審計報告》，以及發(fā)行人2023年1-3月未審財務數(shù)據(jù)，報告期內，公司主要經營和財務數(shù)據(jù)及指標如下：

　　1、合并資產負債表

　　單位：萬元

　　2、合并利潤表

　　單位：萬元

　　3、合并現(xiàn)金流量表

　　單位：萬元

　　4、主要財務指標

　　注1：具體計算公式如下：

　　流動比率=流動資產÷流動負債

　　速動比率＝（流動資產－存貨）/流動負債

　　資產負債率=（負債總額÷資產總額）×100%

　　應收賬款周轉率=營業(yè)收入÷[(期初應收賬款余額+期末應收賬款余額)÷2]

　　存貨周轉率=營業(yè)成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]

　　每股經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額＝經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額/期末股本總額

　　每股凈現(xiàn)金流量＝現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額/期末股本總額

　　歸屬于公司股東的每股凈資產＝期末歸屬于母公司股東權益合計額/期末股本總額

　　注2：2023年1-3月周轉率數(shù)據(jù)未做年化處理

　?。ǘ┕芾韺佑懻撆c分析

　　1、資產負債整體狀況分析

　　2020年末、2021年末、2022年末以及2023年3月末，公司資產總額分別為135,294.29萬元、148,787.29萬元、176,604.70萬元和165,897.94萬元。報告期各期末，隨著公司業(yè)務規(guī)模的擴大，資產規(guī)模呈逐年上升趨勢。2023年3月末，公司資產規(guī)模下降主要系使用現(xiàn)金支付到期應付款增加所致。

　　2020年末、2021年末、2022年末以及2023年3月末，公司負債總額分別為51,179.94萬元、68,949.38萬元、90,686.79萬元和78,636.73萬元。2020年至2022年末，公司負債總額呈上升趨勢，主要系隨著公司業(yè)務規(guī)模的擴大，公司短期借款、應付賬款和長期借款等規(guī)模增加以及新租賃準則增加了租賃負債所致；2023年3月末，公司負債總額下降主要系應付款賬期到期支付增加所致。

　　2、償債能力分析

　　2020年末、2021年末、2022年末以及2023年3月末，公司流動比率分別為1.70倍、1.25倍、1.24倍和1.31倍，速動比率分別為1.05倍、0.62倍、0.70倍和0.77倍。報告期內發(fā)行人流動比率均大于1。2020年末至2021年末，隨著公司經營規(guī)模擴大和投資建設福建長恒食品水產品精深加工等項目，對流動資金的需求增加，流動比率和速動比率有所下降。2021年末至2023年3月末流動比率和速動比率整體較為穩(wěn)定。

　　2020年末、2021年末、2022年末以及2023年3月末，公司資產負債率（母公司）分別為45.60%、45.55%、48.83%和47.80%，資產負債率（合并）分別為37.83%、46.34%、51.35%和47.40%。2020年末至2022年末，公司資產負債率（母公司）和資產負債率（合并）逐年上升的主要原因系公司福建長恒食品水產品精深加工等項目投資金額大，銀行借款增加較多等。2023年3月末資產負債率（母公司）和資產負債率（合并）較2022年末有所降低的主要原因系使用現(xiàn)金支付到期應付款增加，資產總額和負債總額同步降低導致資產負債率小幅下降。

　　3、營運能力分析

　　2020年末、2021年末、2022年末以及2023年3月末，公司應收賬款周轉率分別為7.25、7.12、7.10和2.06（未年化），存貨周轉率分別為3.92、3.60、3.41和0.97（未年化），報告期內，公司應收賬款和存貨總體周轉較快，周轉率較為穩(wěn)定。

　　六、本次新增股份發(fā)行上市相關機構

　?。ㄒ唬┍Ｋ]人（主承銷商）：國金證券股份有限公司

　　法定代表人：冉云

　　辦公地址：上海市浦東新區(qū)芳甸路1088號紫竹國際大廈23樓

　　保薦代表人：鄭珺文、俞琳

　　項目協(xié)辦人：陳玉春

　　其他項目人員：戴群芳、陳詩哲

　　電話：021-68826801

　　傳真：021-68826800

　　（二）發(fā)行人律師：福建至理律師事務所

　　名稱：福建至理律師事務所

　　負責人：柏濤

　　辦公地址：福建省福州市鼓樓區(qū)洪山園路華潤萬象城三期TB#寫字樓22層

　　電話：0591-88065558

　　傳真：0591-88068008

　　經辦律師：蔡鐘山、陳祿生

　?。ㄈ┌l(fā)行人會計師：大華會計師事務所（特殊普通合伙）

　　名稱：大華會計師事務所（特殊普通合伙）

　　負責人：梁春

　　辦公地址：北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路16號院7號樓1101

　　電話：010- 58350011

　　傳真：010)-58350006

　　經辦注冊會計師：曹隆森、李夏凡

　　七、保薦人的上市推薦意見

　?。ㄒ唬┍Ｋ]協(xié)議簽署和指定保薦代表人情況

　　公司已與國金證券簽署了《海欣食品股份有限公司與國金證券股份有限公司關于海欣食品股份有限公司非公開發(fā)行股票并上市之保薦協(xié)議》。

　　國金證券已指派鄭珺文、俞琳擔任公司本次向特定對象發(fā)行的保薦代表人，負責本次發(fā)行上市工作及股票發(fā)行上市后的持續(xù)督導工作。

　　鄭珺文女士：具有11年投資銀行從業(yè)經歷，曾先后主持或參與海欣食品（002702）、諾邦股份（603238）、力鼎光電（605118）、立達信（605365）等IPO項目，茶花股份（603615）非公開再融資項目，博思軟件（300525）、諾邦股份（603238）等上市公司重大資產重組項目。

　　俞琳先生：具有14年投資銀行從業(yè)經歷，曾先后主持或參與棕櫚園林（002431）、青松股份（300132）、榕基軟件（002474）、海欣食品（002702）、茶花股份（603615）、坤彩科技（603826）、唯科科技（301196）等 IPO 項目，三安光電（600703）非公開、中福實業(yè)（000592）非公開、南威軟件（603636）配股、坤彩科技（603826）非公開等再融資項目。

　　（二）保薦人推薦公司本次發(fā)行新增股份上市的結論性意見

　　根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》等法律、法規(guī)之規(guī)定，國金證券經過審慎的盡職調查和對申請文件的核查后認為：海欣食品股份有限公司申請本次新增股票上市符合《公司法》、《證券法》、《注冊辦法》及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023年修訂）》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定，本次發(fā)行的股票具備在深圳證券交易所主板上市的條件，保薦人同意推薦海欣食品本次發(fā)行的股票在深圳證券交易所上市交易，并承擔相關保薦責任。

　　八、其他重要事項

　　無。

　　九、備查文件

　　1、中國證券監(jiān)督管理委員會同意注冊文件；

　　2、保薦人出具的發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報告；

　　3、律師事務所出具的法律意見書和律師工作報告；

　　4、保薦人出具的關于本次向特定對象發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的報告；

　　5、律師關于本次向特定對象發(fā)行過程和認購對象合規(guī)性的法律意見書；

　　6、大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的驗資報告；

　　7、深圳證券交易所要求的其他文件及其他與本次發(fā)行有關的重要文件。

　　海欣食品股份有限公司

　　保薦人（主承銷商）：國金證券股份有限公司

　　2023年8月23日