證券代碼：002411證券簡(jiǎn)稱：*ST必康公告編號(hào)：2023-051

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　一、關(guān)于實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示事項(xiàng)及主要原因

　　延安必康制藥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“延安必康”）因2021年度被出具無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告及否定意見(jiàn)的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，且公司前期存在的違規(guī)擔(dān)保并未解決。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2022年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，深圳證券交易所于2022年7月1日開(kāi)市起對(duì)公司股票交易實(shí)施“退市風(fēng)險(xiǎn)警示”和“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”。公司于2022年6月30日披露了《關(guān)于公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示暨繼續(xù)停牌的公告》（公告編號(hào)：2022-064）。

　　按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023年修訂）》第9.8.4條規(guī)定，“上市公司因觸及本規(guī)則第9.8.1條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)情形其股票交易被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的，在風(fēng)險(xiǎn)警示期間，應(yīng)當(dāng)至少每月披露一次進(jìn)展公告，披露資金占用或者違反規(guī)定程序?qū)ν鈸?dān)保的解決進(jìn)展情況，直至相應(yīng)情形消除”，公司將每月披露一次其他風(fēng)險(xiǎn)警示的進(jìn)展情況，提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。詳情見(jiàn)公司分別于2022年8月2日、2022年9月2日、2022年10月11日、2022年11月2日、2022年12月2日、2023年1月4日、2023年2月2日、2023年3月2日披露的《關(guān)于股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示相關(guān)事項(xiàng)的進(jìn)展公告》（公告編號(hào)：2022-076、2022-099、2022-111、2022-122、2022-141、2023-001、2023-023、2023-042）。

　　二、進(jìn)展情況

　　公司于2022年8月27日在巨潮資訊網(wǎng)披露了《關(guān)于深圳證券交易所2021年年報(bào)問(wèn)詢函的回復(fù)公告》（公告編號(hào)：2022-097），截至問(wèn)詢函回復(fù)日，公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用余額為2,161.32萬(wàn)元，公司正積極與控股股東及其關(guān)聯(lián)方溝通，督促其盡快解決資金占用的問(wèn)題并完成整改；公司違規(guī)擔(dān)保余額為19.96億元。

　　2022年11月29日，因公司前期與延安城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司與公司、新沂必康新醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)綜合體投資有限公司、李宗松借款合同糾紛一案，公司持有的子公司徐州北盟物流有限公司名下不動(dòng)產(chǎn)被拍賣(mài)。公司從陜西省延安市中級(jí)人民法院獲悉上述資產(chǎn)已被拍賣(mài)，若完成司法過(guò)戶手續(xù)，公司將不再擁有徐州北盟物流有限公司名下要求執(zhí)行拍賣(mài)的不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)，但拍賣(mài)所得款將按照法院裁決支付相關(guān)債權(quán)人債務(wù)，進(jìn)而減少公司金融負(fù)債。同時(shí)公司將積極督促相關(guān)主體在法律法規(guī)框架下，依法解決此次被拍賣(mài)資產(chǎn)所涉違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題，最大程度維護(hù)全體股東及債權(quán)人的合法權(quán)益。公司于2022年12月9日收到陜西省延安市中級(jí)人民法院送達(dá)的《執(zhí)行裁定書(shū)》及《協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)》，獲悉上述資產(chǎn)拍賣(mài)事項(xiàng)已完成交割并取得拍賣(mài)成交款。東莞農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司東聯(lián)支行于2022年12月9日向延安城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司出具解除擔(dān)保通知書(shū)，表示已收到陜西省延安市中級(jí)人民法院向東莞農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司東聯(lián)支行支付的拍賣(mài)款，同意解除延安城市建設(shè)投資（集團(tuán)）有限責(zé)任公司對(duì)延安必康、陜西必康制藥集團(tuán)控股有限公司、必康制藥新沂集團(tuán)控股有限公司所涉?zhèn)鶆?wù)的擔(dān)保。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于2022年12月1日與2022年12月10日在巨潮資訊網(wǎng)披露的《關(guān)于訴訟進(jìn)展暨資產(chǎn)被拍賣(mài)的進(jìn)展公告》（公告編號(hào)：2022-140、2022-146）。

　　2022年12月22日，公司與徐州北松產(chǎn)業(yè)投資有限公司簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將全資子公司徐州北盟物流有限公司100%股權(quán)以人民幣0.00元轉(zhuǎn)讓至徐州北松產(chǎn)業(yè)投資有限公司。隨后北盟物流完成了上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記。2022年12月26日陜西省延安市中級(jí)人民法院作出（2021）陜06破1號(hào)之六民事裁定書(shū)，裁定對(duì)新沂必康新醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)綜合體投資有限公司與徐州北盟物流有限公司進(jìn)行實(shí)質(zhì)合并重整。北盟物流為控股股東提供的擔(dān)保因其與控股股東實(shí)質(zhì)合并重整，無(wú)需繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；公司后續(xù)或?qū)⑵刚?qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)此行為給公司造成影響進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)。具體擔(dān)保責(zé)任承擔(dān)情況以公司按要求依法披露的中介機(jī)構(gòu)專項(xiàng)報(bào)告及經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)確認(rèn)為準(zhǔn)。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司分別于2022年12月29日、2022年12月30日在巨潮資訊網(wǎng)披露的《關(guān)于出售下屬子公司股權(quán)暨完成工商變更登記的公告》與《關(guān)于控股股東破產(chǎn)重整進(jìn)展及解除違規(guī)擔(dān)保的公告》（公告編號(hào)：2022-162、2022-167）。

　　公司在2022年12月31日前，本著全力維護(hù)上市公司利益角度，督促各方已經(jīng)將截至問(wèn)詢函回復(fù)日2,161.32萬(wàn)元非經(jīng)營(yíng)性資金占用，以及與上海邦華國(guó)際貿(mào)易有限公司3.58億元的借款、與湖南文祖商貿(mào)有限公司往來(lái)款抵賬后的529.54萬(wàn)元余額悉數(shù)收回。

　　公司將督促控股股東資金規(guī)范歸還，完善法律手續(xù)，做好資金歸還的確認(rèn)工作。法律手續(xù)能否按期準(zhǔn)備完備，現(xiàn)金償還能否按期到位，存在不確定風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　公司涉及的違規(guī)擔(dān)保已解除，公司將依法依規(guī)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具專項(xiàng)報(bào)告。

　　針對(duì)違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)，公司已對(duì)內(nèi)控中存在的缺陷進(jìn)行深刻反思，通過(guò)完善并落實(shí)內(nèi)部控制整改措施，進(jìn)一步完善對(duì)外擔(dān)保、資金管理等內(nèi)部控制存在缺陷的環(huán)節(jié)。

　　公司組織董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人等管理人員對(duì)《公司法》、《證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件進(jìn)行學(xué)習(xí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)，提高規(guī)范運(yùn)作水平，切實(shí)按照監(jiān)管規(guī)則和公司制度規(guī)范運(yùn)作，更好的維護(hù)和保障投資者權(quán)益。

　　三、其他說(shuō)明及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示

　　截至本公告披露日，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，公司將每月發(fā)布一次進(jìn)展公告，及時(shí)披露前述事項(xiàng)的進(jìn)展情況，敬請(qǐng)廣大投資者關(guān)注公司后續(xù)公告并注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　公司指定信息披露媒體為《證券時(shí)報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn)，公司所有信息均以在上述指定媒體刊登的信息為準(zhǔn)。敬請(qǐng)廣大投資者理性投資，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　特此公告。

　　延安必康制藥股份有限公司

　　董事會(huì)

　　二二三年四月四日