證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號(hào)：2023-043

我們公司及股東會(huì)全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司（下稱“企業(yè)”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，擬聘任大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（下稱“大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所”）為公司發(fā)展2023年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)組織。本事宜尚要遞交企業(yè)股東大會(huì)審議根據(jù)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、擬聘任任會(huì)計(jì)事務(wù)所的相關(guān)情況

（一）資質(zhì)信息

1、基本資料

機(jī)構(gòu)性質(zhì)：大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年2月9日成立（由大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司改制為特殊普通合伙公司）

組織結(jié)構(gòu)：特殊普通合伙

公司注冊(cè)地址：北京海淀區(qū)西四環(huán)中單16號(hào)樓7棟樓1101

首席合伙人：梁春

截止到2022年12月31日合作伙伴總數(shù)：272人

截止到2022年12月31日注冊(cè)會(huì)計(jì)總數(shù)：1603人，在其中：簽定過證券業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)總數(shù)：1000人

2021年度業(yè)務(wù)總收入：309,837.89萬余元

2021年度審計(jì)工作收益：275,105.65萬余元

2021年度證劵經(jīng)營收入：123,612.01萬余元

2021年度上市公司審計(jì)顧客數(shù)量：449家

關(guān)鍵領(lǐng)域：加工制造業(yè)、數(shù)據(jù)通信軟件和信息技術(shù)服務(wù)行業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)、建筑行業(yè)

2021年度公司年報(bào)審計(jì)費(fèi)用總金額：50,968.97萬余元

我們公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)上市公司審計(jì)顧客數(shù)量：企業(yè)所屬行業(yè)“液壓氣動(dòng)和設(shè)備加工制造業(yè)”，該領(lǐng)域上市公司審計(jì)顧客24家。

2、投資者保護(hù)水平

已計(jì)提職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金和已購的職業(yè)保險(xiǎn)總計(jì)責(zé)任限額總和超出rmb7億人民幣。職業(yè)類型保險(xiǎn)投保符合相關(guān)要求。大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所近三年不會(huì)有因?yàn)榕c從業(yè)個(gè)人行為有關(guān)的民事案件而需承擔(dān)法律責(zé)任的現(xiàn)象。

3、誠信記錄

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所近三年因從業(yè)個(gè)人行為遭受刑事處分0次、行政處分5次、監(jiān)管對(duì)策30次、自律監(jiān)管對(duì)策2次、政紀(jì)處分1次；88名從業(yè)者近三年因從業(yè)個(gè)人行為各自遭受刑事處分0次、行政處分6次、監(jiān)管對(duì)策41次、自律監(jiān)管對(duì)策5次、政紀(jì)處分2次。

（二）工程信息

1、基本資料

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）及項(xiàng)目合伙人、簽名注冊(cè)會(huì)計(jì)、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人可以在實(shí)施本項(xiàng)目審計(jì)工作的時(shí)候維持自覺性。

項(xiàng)目合伙人：名字方建新，1998年12月變成注冊(cè)會(huì)計(jì)，1994年7月從事了上市公司審計(jì)，2011年6月先是在?？邓鶑臉I(yè)，2021年12月正在為我們公司給予審計(jì)服務(wù)；近三年簽定上市公司審計(jì)匯報(bào)狀況5家次。

簽名注冊(cè)會(huì)計(jì)：名字劉澤楷，2022年9月變成注冊(cè)會(huì)計(jì)，2017年7月從事了上市公司審計(jì)，2017年7月先是在海康所從業(yè)，2022年11月正在為我們公司給予審計(jì)服務(wù)；近三年簽定上市公司審計(jì)匯報(bào)狀況2家次。

工程質(zhì)量復(fù)核人：名字周珊珊，1995年9月變成注冊(cè)會(huì)計(jì)，1995年9月從事了上市公司審計(jì)，2011年1月份開始在?？邓鶑臉I(yè)，2021年12月正在為我們公司給予核查工作中；近三年核查上市公司審計(jì)匯報(bào)狀況10家次。

2、誠信記錄

項(xiàng)目合伙人、簽名注冊(cè)會(huì)計(jì)、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年因從業(yè)個(gè)人行為遭受刑事處分，遭受中國證監(jiān)會(huì)以及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、主管部門等行政處罰、監(jiān)管對(duì)策，遭受證交所、產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的自律監(jiān)管對(duì)策、政紀(jì)處分實(shí)際情況，詳細(xì)下列。

3、自覺性

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所及項(xiàng)目合伙人、簽名注冊(cè)會(huì)計(jì)、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人可以在實(shí)施本項(xiàng)目審計(jì)工作的時(shí)候維持自覺性。

4、審計(jì)費(fèi)用

董事會(huì)報(bào)請(qǐng)股東會(huì)受權(quán)公司管理人員依據(jù)市場(chǎng)走勢(shì)及雙方協(xié)商一致情況確定實(shí)際2023年審計(jì)費(fèi)并簽訂有關(guān)合同書與文檔。

二、擬聘任會(huì)計(jì)事務(wù)所履行程序流程

（一）審計(jì)委員會(huì)建議

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)委員會(huì)根據(jù)對(duì)審計(jì)公司提供的材料進(jìn)行審查并進(jìn)行系統(tǒng)分辨，覺得大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在自覺性、勝任能力、投資者保護(hù)技術(shù)等層面可以滿足企業(yè)對(duì)于審計(jì)公司的需求，允許向股東會(huì)建議聘任大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司發(fā)展2023年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)組織。

（二）獨(dú)董的事先認(rèn)同狀況和獨(dú)立建議

1、事先認(rèn)同建議

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備證劵、期貨交易業(yè)務(wù)資質(zhì)，具有很多年為企業(yè)上市給予審計(jì)服務(wù)積累的經(jīng)驗(yàn)和能力，能獨(dú)立對(duì)財(cái)務(wù)狀況開展財(cái)務(wù)審計(jì)，公司擬聘用大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司發(fā)展2023年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)組織不存在損害公司及公司股東權(quán)益的狀況。為了保持企業(yè)審計(jì)的自覺性，大家一致同意聘用大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司發(fā)展2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)組織，并同意將這一提案提交公司股東會(huì)決議。

2、單獨(dú)建議

大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在從事期貨業(yè)務(wù)資質(zhì)等多個(gè)方面合乎證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，能獨(dú)立、客觀性、公平、及時(shí)的進(jìn)行與企業(yè)合同約定的各類審計(jì)工作。企業(yè)聘任會(huì)計(jì)事務(wù)所的聘請(qǐng)程序流程合乎法律法規(guī)、法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定；為確保公司審計(jì)工作銜接的持續(xù)性、完好性，允許聘任大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司發(fā)展2023年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)組織，并同意將這個(gè)提案提交公司股東大會(huì)審議。

（三）股東會(huì)決議表決狀況僧人需履行決議程序流程

2023年3月29日，企業(yè)第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)審議通過了《關(guān)于公司續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，允許聘用大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司發(fā)展2023年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)組織，并報(bào)請(qǐng)股東會(huì)受權(quán)公司管理人員依據(jù)市場(chǎng)走勢(shì)及雙方協(xié)商一致情況確定實(shí)際2023年審計(jì)費(fèi)并簽訂有關(guān)合同書與文檔。該事項(xiàng)尚要遞交企業(yè)股東大會(huì)審議根據(jù)。

三、備查簿文檔

1、企業(yè)第六屆股東會(huì)第十六次會(huì)議決議

2、企業(yè)第六屆職工監(jiān)事第十二次會(huì)議決議

3、獨(dú)董有關(guān)聘任大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）的事先認(rèn)同建議

4、獨(dú)董有關(guān)第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)相關(guān)事宜自主的建議

5、大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）運(yùn)營執(zhí)業(yè)證照，負(fù)責(zé)人監(jiān)管業(yè)務(wù)流程聯(lián)系人信息和聯(lián)系電話，擬承擔(dān)實(shí)際審計(jì)工作的簽名注冊(cè)會(huì)計(jì)身份證證件、執(zhí)業(yè)證照和聯(lián)系電話。

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司股東會(huì)

2023年3月29日

證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號(hào)：2023-045

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司

有關(guān)回購注銷2020年股權(quán)激勵(lì)方案未

做到第二個(gè)開啟期解鎖標(biāo)準(zhǔn)已獲得授但還沒有開啟的員工持股計(jì)劃的通知

我們公司及股東會(huì)全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司（下稱“企業(yè)”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于回購注銷2020年股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃未達(dá)到第二個(gè)解鎖期解鎖條件已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，允許回購注銷沒有達(dá)到第二個(gè)開啟期解鎖要求的激勵(lì)對(duì)象已獲得授但還沒有開啟的員工持股計(jì)劃總共550億港元，回購價(jià)格為1元/股。激勵(lì)對(duì)象冼樹忠老先生所持有的員工持股計(jì)劃個(gè)人原因被法院凍結(jié)，臨時(shí)不能辦理回購注銷。因而，公司本次先把除冼樹忠老先生所持有的員工持股計(jì)劃之外別的10位激勵(lì)對(duì)象所持有的總共550億港元員工持股計(jì)劃給予回購注銷。冼樹忠老先生所持有的200億港元員工持股計(jì)劃待解凍或者出現(xiàn)其他可以辦回購注銷的情況后，企業(yè)然后將這部分員工持股計(jì)劃給予回購注銷。

如股權(quán)調(diào)節(jié)執(zhí)行過程中發(fā)生末尾數(shù)差別，以美國證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司出臺(tái)后的股權(quán)數(shù)量及價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)就相關(guān)事宜公告如下：

一、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃概述

1、2020年11月24日，公司召開第五屆股東會(huì)第五十三次會(huì)議，審議通過了《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》（下稱“激勵(lì)計(jì)劃”）、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法的議案》、《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的議案》。公司獨(dú)立董事就本激勵(lì)計(jì)劃是不是有利于公司的穩(wěn)定發(fā)展及存不存在危害公司及整體股東利益的情形發(fā)布了單獨(dú)建議。企業(yè)第五屆職工監(jiān)事第二十八次會(huì)議審議通過了有關(guān)提案。

2、2020年11月26日至2020年12月6日，企業(yè)對(duì)此次激勵(lì)對(duì)象名冊(cè)及崗位在外部展開了公示公告。在公示期間，公司監(jiān)事會(huì)沒有收到和本激勵(lì)計(jì)劃擬激勵(lì)對(duì)象相關(guān)的一切質(zhì)疑。2020年12月8日，公司監(jiān)事會(huì)公布了《監(jiān)事會(huì)關(guān)于2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單的審核及公示情況說明》。

3、2020年12月14日，公司召開2020年第六次股東大會(huì)決議，審議通過了《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要的議案》、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法的議案》、《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的議案》。企業(yè)執(zhí)行本激勵(lì)計(jì)劃被批準(zhǔn)，股東會(huì)被授權(quán)明確員工持股計(jì)劃授予日、在激勵(lì)對(duì)象滿足條件時(shí)往激勵(lì)對(duì)象授于員工持股計(jì)劃并登記授于員工持股計(jì)劃所必須的相關(guān)的事宜。同一天，企業(yè)出具了《關(guān)于2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)幕信息知情人及激勵(lì)對(duì)象買賣公司股票情況的自查報(bào)告》。

4、2020年12月14日，公司召開第五屆股東會(huì)第五十四次會(huì)議與第五屆職工監(jiān)事第二十九次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予2020年限制性股票的議案》。公司獨(dú)立董事對(duì)于此事發(fā)布了確立贊同的單獨(dú)建議。

5、2021年2月3日，企業(yè)實(shí)現(xiàn)了此次激勵(lì)計(jì)劃所涉及到的員工持股計(jì)劃的授于登記工作。企業(yè)具體申購員工持股計(jì)劃總?cè)藬?shù)11人，具體申購員工持股計(jì)劃數(shù)量達(dá)到1500億港元。授予員工持股計(jì)劃上市日期為2021年2月4日。

6、2022年4月27日，公司召開第六屆股東會(huì)第四次會(huì)議和第六屆職工監(jiān)事第三次會(huì)議，于2022年5月19日舉辦2021年度股東會(huì)，各自審議通過了《關(guān)于回購注銷部分已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》。根據(jù)企業(yè)2021年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》所規(guī)定的員工持股計(jì)劃的激活標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)方面績效考評(píng)第二次開啟的績效考核目標(biāo)未達(dá)到。按照公司《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的有關(guān)規(guī)定，回購注銷沒有達(dá)到第一個(gè)開啟期解鎖標(biāo)準(zhǔn)已獲得授但還沒有開啟的員工持股計(jì)劃總共750億港元，回購價(jià)格為1元/股。公司獨(dú)立董事發(fā)布了單獨(dú)建議，職工監(jiān)事出具了審查建議。

7、2022年5月24日，公司在巨潮資訊網(wǎng)公布了《關(guān)于回購注銷部分限制性股票的減資公告》。公司本次回購注銷一部分員工持股計(jì)劃將涉及到公司股本及注冊(cè)資本減少，依據(jù)《中華人民共和國公司法》和《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)、法規(guī)的規(guī)定，企業(yè)特此通知債務(wù)人。

8、2022年10月28日，公司召開第六屆股東會(huì)第十次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于調(diào)整回購注銷部分限制性股票的議案》，同意將此次復(fù)購員工持股計(jì)劃總數(shù)由750億港元調(diào)整至550億港元。該次回購注銷辦理手續(xù)完成日期為2022年11月11日。冼樹忠老先生擁有應(yīng)被回購注銷的200億港元員工持股計(jì)劃個(gè)人原因被法院凍結(jié)，不能辦理回購注銷，解凍或者出現(xiàn)其他可以辦回購注銷的情況后，企業(yè)然后將這部分員工持股計(jì)劃給予回購注銷。

二、回購注銷緣故表明及總數(shù)

1、業(yè)績沒有達(dá)到開啟標(biāo)準(zhǔn)

依據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》要求，激勵(lì)對(duì)象已獲得授的員工持股計(jì)劃需要滿足設(shè)置的本期個(gè)人考核以及公司方面開啟標(biāo)準(zhǔn)即可激活相匹配金額的員工持股計(jì)劃，若本期開啟標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)到，則企業(yè)依照《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，以激勵(lì)對(duì)象成交價(jià)格復(fù)購本期已獲得授但是不達(dá)到開啟要求的員工持股計(jì)劃并銷戶。

《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》所規(guī)定的員工持股計(jì)劃的激活標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)方面績效考評(píng)第二次開啟的績效考核目標(biāo)為：“以2019年主營業(yè)務(wù)收入為基準(zhǔn)，2022年?duì)I業(yè)收入增長率不少于15%。”

根據(jù)企業(yè)2022年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)2022年主營業(yè)務(wù)收入為156,151,068.79元。以2019年主營業(yè)務(wù)收入為基準(zhǔn)（353,529,640.20），2022年主營業(yè)務(wù)收入比照大幅度下降，與設(shè)置的員工持股計(jì)劃第二次開啟的企業(yè)方面績效考評(píng)規(guī)定“以2019年主營業(yè)務(wù)收入為基準(zhǔn)，2022年?duì)I業(yè)收入增長率不少于15%”存有顯著差異，因而依據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，企業(yè)應(yīng)先激勵(lì)計(jì)劃第二期即獲授員工持股計(jì)劃總量的50%開展回購注銷。

此次回購注銷沒有達(dá)到第二個(gè)開啟期解鎖要求的員工持股計(jì)劃涉及到激勵(lì)對(duì)象總共11人，名冊(cè)如下所示：

綜上所述，公司本次回購注銷的員工持股計(jì)劃數(shù)量達(dá)到550億港元，占公司總股本的0.49%。冼樹忠老先生所持有的股員工持股計(jì)劃待解凍或者出現(xiàn)其他可以辦回購注銷的情況后，企業(yè)然后將這部分員工持股計(jì)劃給予回購注銷。

三、回購價(jià)格及自有資金

1、回購價(jià)格

2023年3月29日舉辦第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于回購注銷2020年股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃未達(dá)到第二個(gè)解鎖期解鎖條件已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，企業(yè)允許以授于價(jià)錢，即1元/股，回購注銷以上已獲得授但還沒有開啟的550億港元員工持股計(jì)劃，總額為550萬余元。

2、自有資金

公司就此次員工持股計(jì)劃復(fù)購事宜收取的復(fù)購合同款均為企業(yè)自籌資金。

此次回購注銷事宜在提交公司股東大會(huì)審議成功后根據(jù)相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)辦理。

四、此次回購注銷后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變化登記表

注：以上中各清單數(shù)相加與合計(jì)數(shù)如有所差異屬四舍五入而致。

五、此次回購注銷對(duì)業(yè)績產(chǎn)生的影響

此次回購注銷一部分員工持股計(jì)劃事宜不會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營效益產(chǎn)生不利影響，也不影響公司管理團(tuán)隊(duì)的勤勉盡責(zé)。公司管理團(tuán)隊(duì)還將繼續(xù)用心履行法定職責(zé)，為公司股東造就最大的價(jià)值。

六、后面分配

此次回購注銷激勵(lì)計(jì)劃一部分鼓勵(lì)股權(quán)后，不受影響后面方案的實(shí)行，企業(yè)將激勵(lì)計(jì)劃作為公司人才發(fā)展戰(zhàn)略不可或缺的一部分，將其作為提升公司管理制度的方法，更加好的推動(dòng)公司發(fā)展。

七、獨(dú)董、職工監(jiān)事的審查建議

1、獨(dú)董建議

因公司2022年度主營業(yè)務(wù)收入指標(biāo)值沒有達(dá)到限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)本年度公司業(yè)績規(guī)定，結(jié)合公司《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予員工持股計(jì)劃第二個(gè)開啟期解鎖標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)到，激勵(lì)對(duì)象所持有的已獲得授的員工持股計(jì)劃50%一部分沒有達(dá)到開啟標(biāo)準(zhǔn)，第二期無效。結(jié)合公司《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)應(yīng)先以上不再合乎開啟要求的激勵(lì)對(duì)象已獲得授但還沒有開啟的員工持股計(jì)劃開展回購注銷。

總的來說，此次約束性股票回購注銷事宜合乎《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》、企業(yè)《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及相關(guān)法律法規(guī)、法規(guī)的規(guī)定。大家一致同意對(duì)于此事一部分股權(quán)按照公司《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中有關(guān)回購條款的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行回購注銷。

2、職工監(jiān)事建議

審核確認(rèn)，職工監(jiān)事覺得：此次回購注銷沒有達(dá)到第二個(gè)開啟期解鎖要求的激勵(lì)對(duì)象已獲得授但還沒有開啟的員工持股計(jì)劃合乎《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》以及公司《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的有關(guān)規(guī)定。此次回購注銷不會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營效益產(chǎn)生不利影響，允許企業(yè)依照《2020年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及相關(guān)程序回購注銷這部分股權(quán)。

八、法律意見書的觀點(diǎn)建議

截止到本法律意見書出示日，公司本次回購注銷一部分員工持股計(jì)劃已經(jīng)取得必須的準(zhǔn)許和受權(quán)，合乎《管理辦法》《公司章程》及其《激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定；企業(yè)有待就此次回購注銷獲得企業(yè)股東會(huì)的批準(zhǔn)、執(zhí)行通告?zhèn)鶆?wù)人程序流程、依照深圳交易所相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)并依據(jù)《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)申請(qǐng)辦理股權(quán)銷戶和減少注冊(cè)資本備案相關(guān)手續(xù)。

九、備查簿文檔

1、《第六屆董事會(huì)第十六次會(huì)議決議》

2、《第六屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議決議》

3、《獨(dú)立董事關(guān)于第六屆董事會(huì)第十六次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》

4、《上海錦天城（廣州）律師事務(wù)所關(guān)于公司回購注銷部分限制性股票相關(guān)事項(xiàng)的法律意見書》

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司股東會(huì)

2023年3月29日

證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號(hào)：2023-046

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司

有關(guān)提起訴訟公司股票交易暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的通知

我們公司及股東會(huì)全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提醒：

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司提起訴訟暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示事宜有待深圳交易所審批，存在不確定性，煩請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司（下稱“企業(yè)”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于申請(qǐng)撤銷公司股票交易退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的議案》，公司已經(jīng)向深圳交易所遞交了對(duì)公司股票交易撤消暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示申請(qǐng)?，F(xiàn)就相關(guān)情況公告如下：

一、公司股票交易被實(shí)行暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的現(xiàn)象

因?yàn)楣?021本年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)，企業(yè)2019年、2020年、2021年扣除非經(jīng)常性損益前后左右純利潤孰低者均是負(fù)數(shù)，且2021年度審計(jì)報(bào)告表明企業(yè)償債能力存在不確定性，依據(jù)《深圳證券交易所深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2022年修定）第9.3.1條、9.8.1條規(guī)定，企業(yè)股票自2022年4月29日起被執(zhí)行財(cái)務(wù)類“暫停上市”并持續(xù)被執(zhí)行“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”，股票簡稱由“ST雪萊”調(diào)整為“*ST雪萊”，股票號(hào)仍然是002076，股票交易日漲跌停仍然是5%。實(shí)際詳細(xì)公司在2022年4月28日在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）公布的《關(guān)于公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示、其他風(fēng)險(xiǎn)警示暨停牌的公告》（公示序號(hào)：2022-026）。

二、企業(yè)提起訴訟對(duì)上市公司執(zhí)行暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的現(xiàn)象

（一）企業(yè)提起訴訟暫停上市的現(xiàn)象

1、2023年3月29日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)企業(yè)2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《審計(jì)報(bào)告》（?？祵徸諿2023]000098號(hào)）、《關(guān)于營業(yè)收入扣除事項(xiàng)的專項(xiàng)核查意見》（海康核字[2023]005121號(hào)）。

企業(yè)2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告以及公司2022年年報(bào)表明：企業(yè)2022年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入156,151,068.79元（主營業(yè)務(wù)收入在扣減與主營不相干的經(jīng)營收入和不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)收入后金額為137,749,956.85元），歸屬于上市公司股東的純利潤為24,609,092.45元；截止到2022年12月31日，歸屬于上市公司股東的其他綜合收益為324,221,986.50元。

依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.7條第一款規(guī)定“上市企業(yè)因碰觸本標(biāo)準(zhǔn)第9.3.1條第一款第（一）項(xiàng)到第（三）項(xiàng)情況，其股票買賣交易被實(shí)行暫停上市后，第一個(gè)會(huì)計(jì)期間的年報(bào)說明企業(yè)合乎不會(huì)有本標(biāo)準(zhǔn)第9.3.11條第一款第（一）項(xiàng)到第（四）項(xiàng)任一情況的要求的，企業(yè)可以向本所報(bào)考并對(duì)股票買賣交易撤消暫停上市”?！渡钲谧C券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.11條第一款第（一）項(xiàng)到第（四）項(xiàng)具體內(nèi)容如下：（一）經(jīng)審計(jì)的凈利潤為負(fù)值且主營業(yè)務(wù)收入小于1億人民幣，或是追朔重述后近期一個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤為負(fù)值且主營業(yè)務(wù)收入小于1億人民幣；（二）經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)，或是追朔重述后近期一個(gè)會(huì)計(jì)年度期末凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)；（三）會(huì)計(jì)報(bào)表被出示審計(jì)報(bào)告意見、無法表示意見或是否定意見的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；（四）未能法定時(shí)限內(nèi)公布半數(shù)以上執(zhí)行董事確保真正、精確、完整的年報(bào)。

綜上所述，公司股票交易被實(shí)行暫停上市后，第一個(gè)會(huì)計(jì)期間為2022年度。企業(yè)2022年年報(bào)不會(huì)有《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.11條第一款第（一）項(xiàng)到第（四）項(xiàng)規(guī)定的任一情況，企業(yè)合乎提起訴訟暫停上市的前提條件。

（二）企業(yè)提起訴訟其他風(fēng)險(xiǎn)警示的現(xiàn)象

2023年3月29日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)企業(yè)2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《審計(jì)報(bào)告》（?？祵徸諿2023]000098號(hào)），并同步出具了《關(guān)于營業(yè)收入扣除事項(xiàng)的專項(xiàng)核查意見》（?？岛俗諿2023]005121號(hào)）、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)影響已消除的審核報(bào)告》（?？岛俗諿2023]005119號(hào)）、《廣東雪萊特光電科技股份有限公司內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》（?？祪?nèi)字[2023]000070號(hào)）。

企業(yè)2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告以及公司2022年年報(bào)表明：企業(yè)2022年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入156,151,068.79元（主營業(yè)務(wù)收入在扣減與主營不相干的經(jīng)營收入和不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)收入后金額為137,749,956.85元），歸屬于上市公司股東的純利潤為24,609,092.45元；截止到2022年12月31日，歸屬于上市公司股東的其他綜合收益為324,221,986.50元?！稄V東雪萊特光電科技股份有限公司內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》表明：公司在2022年12月31日依照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和有關(guān)規(guī)定在大多數(shù)重要層面保持著高效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

2023年3月29日，董事會(huì)出具了《關(guān)于2021年度審計(jì)報(bào)告非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)影響已消除的專項(xiàng)說明》，公司監(jiān)事會(huì)出具了《監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)關(guān)于2021年度審計(jì)報(bào)告非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)影響已消除的專項(xiàng)說明的意見》，公司獨(dú)立董事出具了《獨(dú)立董事對(duì)董事會(huì)關(guān)于2021年度審計(jì)報(bào)告非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)影響已消除的專項(xiàng)說明的獨(dú)立意見》。企業(yè)2021本年度非標(biāo)審計(jì)報(bào)告意見涉及到事宜危害已清除，企業(yè)不會(huì)有償債能力存在不確定性的情況。

依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.1條規(guī)定，“上市企業(yè)發(fā)生下列情形之一的，本所并對(duì)股票買賣交易執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示：（一）公司存在資金占用費(fèi)且情況比較嚴(yán)重；（二）企業(yè)違規(guī)程序流程對(duì)外開放公司擔(dān)保且情況比較嚴(yán)重；（三）董事會(huì)、股東會(huì)不能正常召開工作會(huì)議從而形成決定；（四）企業(yè)最近一年被出示無法表示意見或是否定意見的內(nèi)控審計(jì)匯報(bào)或是鑒證報(bào)告；（五）企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)遭受危害且預(yù)計(jì)三個(gè)月內(nèi)無法恢復(fù)過來；（六）公司主要金融機(jī)構(gòu)賬號(hào)被凍結(jié)；（七）企業(yè)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度扣除非經(jīng)常性損益前后左右純利潤孰低者均是負(fù)數(shù)，且最近一年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告表明企業(yè)償債能力存在不確定性；（八）本所評(píng)定其他情形?！?/p>

綜上所述，企業(yè)不會(huì)有《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.1條第（一）項(xiàng)到第（八）項(xiàng)規(guī)定的任一情況，企業(yè)合乎提起訴訟其他風(fēng)險(xiǎn)警示的前提條件。

三、獨(dú)董建議

獨(dú)董覺得：公司股票交易被實(shí)行暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的事宜已清除，依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)不再存有第9.3.1條的規(guī)定被實(shí)行暫停上市的情況，亦不會(huì)有第9.8.1條的規(guī)定被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示的情況，合乎《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》中有關(guān)提起訴訟暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的前提條件。因而，大家允許公司向深圳交易所提起訴訟暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

四、別的風(fēng)險(xiǎn)防范

公司本次提起訴訟暫停上市及其他風(fēng)險(xiǎn)警示能不能得到深圳交易所審批尚存在不確定性，煩請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)特定信息公開新聞媒體為《中國證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、《上海證券報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn），相關(guān)企業(yè)的信息都以以上新聞媒體公布的具體內(nèi)容為標(biāo)準(zhǔn)。煩請(qǐng)廣大投資者慎重管理決策，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司股東會(huì)

2023年3月29日

證券代碼：002076證券簡稱：*ST雪萊公示序號(hào)：2023-044

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司

有關(guān)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的通知

我們公司及股東會(huì)全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細(xì)，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司（下稱“企業(yè)”）于2023年3月29日舉辦第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)、第六屆職工監(jiān)事第十二次大會(huì)，審議通過了《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》，現(xiàn)就詳細(xì)情況公告如下：

一、此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的現(xiàn)象簡述

依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023年修訂）》等有關(guān)規(guī)定，為了能真正、清晰地體現(xiàn)企業(yè)2022年12月31日的資產(chǎn)情況和經(jīng)營情況，公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)分公司對(duì)財(cái)產(chǎn)展開了減值測(cè)試，對(duì)可能出現(xiàn)減值損失的財(cái)產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備。此次計(jì)提各類資產(chǎn)減值損失具體情況如下：

企業(yè)：萬余元

二、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備說明

（一）應(yīng)付票據(jù)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況和記提根據(jù)

1、應(yīng)付票據(jù)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提狀況

企業(yè)2022年應(yīng)付票據(jù)擬新增加記提應(yīng)付票據(jù)壞賬損失0.50萬余元，依照組成記提預(yù)估信用減值損失，在其中光電行業(yè)組成擬新增加記提應(yīng)付票據(jù)壞賬損失0.50萬余元；公司擬轉(zhuǎn)到應(yīng)付票據(jù)壞賬損失9.44萬余元，依照組成記提預(yù)估信用減值損失，在其中鋰電池設(shè)備組成擬轉(zhuǎn)到應(yīng)付票據(jù)壞賬損失9.44萬余元。

2、應(yīng)付票據(jù)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提根據(jù)

我們公司對(duì)于在單項(xiàng)工程專用工具方面能夠以有效成本費(fèi)評(píng)定預(yù)期信用損失的充足證據(jù)應(yīng)付票據(jù)獨(dú)立確認(rèn)其信用損失。

如在單項(xiàng)工程專用工具方面沒法以有效成本費(fèi)評(píng)定預(yù)期信用損失的充足直接證據(jù)時(shí)，我們公司參照歷史時(shí)間信用損失工作經(jīng)驗(yàn)，融合當(dāng)前情況以及對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)情況的分辨，根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)將應(yīng)付票據(jù)劃分成多個(gè)組成，在組成前提下測(cè)算預(yù)期信用損失。明確組合根據(jù)如下所示：

（二）應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況和記提根據(jù)

1、應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提狀況

企業(yè)2022年應(yīng)收帳款擬新增加記提應(yīng)收帳款壞賬提前準(zhǔn)備372.54萬余元，轉(zhuǎn)到應(yīng)收賬款壞賬提前準(zhǔn)備165.19萬余元，轉(zhuǎn)銷應(yīng)收賬款壞賬提前準(zhǔn)備164.38萬余元；其他應(yīng)付款擬新增加記提其他應(yīng)付款壞賬損失62.76萬余元。

2、應(yīng)收帳款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提根據(jù)

（1）單項(xiàng)工程計(jì)提壞賬的應(yīng)收賬款

我們公司對(duì)單項(xiàng)工程額度重要并且在原始核實(shí)后已經(jīng)發(fā)生了信用減值或能夠以有效成本費(fèi)評(píng)定預(yù)期信用損失的充足證據(jù)應(yīng)收帳款獨(dú)立確認(rèn)其信用損失。

（2）信貸風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬的應(yīng)收賬款

信貸風(fēng)險(xiǎn)特征組合的確認(rèn)重要依據(jù)：

如在單項(xiàng)工程專用工具方面沒法以有效成本費(fèi)評(píng)定預(yù)期信用損失的充足直接證據(jù)時(shí)，我們公司參照歷史時(shí)間信用損失工作經(jīng)驗(yàn)，融合當(dāng)前情況以及對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)情況的分辨，根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)將應(yīng)收帳款劃分成多個(gè)組成，在組成前提下測(cè)算預(yù)期信用損失。明確組合根據(jù)如下所示：

（3）企業(yè)其他應(yīng)付款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提現(xiàn)行政策

我們公司對(duì)單項(xiàng)工程額度重要并且在原始核實(shí)后已經(jīng)發(fā)生了信用減值或者在單項(xiàng)工程專用工具方面能夠以有效成本費(fèi)評(píng)定預(yù)期信用損失的充足證據(jù)其他應(yīng)付款獨(dú)立確認(rèn)其信用損失。

如在單項(xiàng)工程專用工具方面沒法以有效成本費(fèi)評(píng)定預(yù)期信用損失的充足直接證據(jù)時(shí)，我們公司參照歷史時(shí)間信用損失工作經(jīng)驗(yàn)，融合當(dāng)前情況以及對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)情況的分辨，根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)將其他應(yīng)付款劃分成多個(gè)組成，在組成前提下測(cè)算預(yù)期信用損失。明確組合根據(jù)如下所示：

（三）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備記提情況和記提根據(jù)

1、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備記提狀況

公司及下屬子公司根據(jù)存貨的成本及可快速變現(xiàn)基金凈值孰低，2022年擬新增加計(jì)提存貨跌價(jià)提前準(zhǔn)備616.62萬余元，轉(zhuǎn)銷資產(chǎn)減值準(zhǔn)備383.12萬余元。

2、庫存商品減值準(zhǔn)備計(jì)提根據(jù)

期終對(duì)庫存開展全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低獲取或改變資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。成品、庫存產(chǎn)品和用以售賣的材料及立即用以售賣的產(chǎn)品庫存商品，在正常生產(chǎn)運(yùn)營過程中，以這個(gè)庫存商品的預(yù)估市場(chǎng)價(jià)減掉可能的營業(yè)費(fèi)用和相關(guān)費(fèi)用后金額，確認(rèn)其可變現(xiàn)凈值；必須經(jīng)過處理的原材料庫存商品，在正常生產(chǎn)運(yùn)營過程中，以生產(chǎn)的成品的預(yù)估市場(chǎng)價(jià)減掉至竣工時(shí)可能即將產(chǎn)生成本、可能的營業(yè)費(fèi)用和相關(guān)費(fèi)用后金額，確認(rèn)其可變現(xiàn)凈值；為實(shí)行買賣合同或是勞動(dòng)用工合同而所持有的庫存商品，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為載體測(cè)算，若擁有庫存商品的總數(shù)超過買賣合同購買數(shù)量，超過部分存貨的可變現(xiàn)凈值以一般市場(chǎng)價(jià)格為載體測(cè)算。

期終依照單獨(dú)庫存商品新項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)提前準(zhǔn)備；但是對(duì)于總數(shù)多種多樣、價(jià)格相對(duì)較低的庫存商品，依照庫存商品類型計(jì)提存貨跌價(jià)提前準(zhǔn)備；與在同一地域生產(chǎn)與銷售產(chǎn)品系列產(chǎn)品有關(guān)、擁有相同相同或最后主要用途或目地，且無法與很多項(xiàng)目分離計(jì)量庫存商品，則合拼計(jì)提存貨跌價(jià)提前準(zhǔn)備。

之前減記存貨價(jià)值影響因素已經(jīng)消失的，減記金額給予修復(fù)，并在原有已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備額度內(nèi)轉(zhuǎn)到，轉(zhuǎn)到金額計(jì)入。

（四）財(cái)務(wù)擔(dān)保合同信用減值損失記提情況和記提根據(jù)

（1）財(cái)務(wù)擔(dān)保合同信用減值損失記提狀況

企業(yè)為分子企業(yè)富順光電科技發(fā)展有限公司貸款公司擔(dān)保，2022年擬新增加記提財(cái)務(wù)擔(dān)保合同信用減值損失15.52萬余元；2022年公司實(shí)行重整計(jì)劃，擬轉(zhuǎn)銷財(cái)務(wù)擔(dān)保合同信用減值損失326.44萬余元。

（2）財(cái)務(wù)擔(dān)保合同信用減值損失記提根據(jù)

財(cái)務(wù)擔(dān)保合同信用減值損失為我們公司就得合同書持有者所發(fā)生的信用損失向作出理賠的預(yù)估支付額，減掉我們公司預(yù)估向該合同書持有者、借款人或任何方收取額度中間差值的折現(xiàn)率。

（五）合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提情況和記提根據(jù)

（1）合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提狀況

企業(yè)將期終應(yīng)收賬款中屬質(zhì)量保證金的那一部分區(qū)劃至合同資產(chǎn)中計(jì)算，2022年合同資產(chǎn)擬新增加記提合同資產(chǎn)減值提前準(zhǔn)備188.50萬余元。

（2）合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提根據(jù)

合同資產(chǎn)的預(yù)期信用損失的明確方式及會(huì)計(jì)處理方法，與應(yīng)收帳款的預(yù)期信用損失的明確方式及會(huì)計(jì)處理方法一致。

（六）持有待售資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提情況和記提根據(jù)

（1）持有待售資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備狀況

2022年公司被拍賣的億能國際廣場(chǎng)辦公樓在今天已經(jīng)完成交貨以及相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更登記，擬轉(zhuǎn)銷持有待售資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備644.89元，今天不會(huì)有新增加持有待售資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

（2）持有待售資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提根據(jù)

我們公司針對(duì)持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組不折舊費(fèi)用或攤銷費(fèi)，其帳面價(jià)值高過投資性房地產(chǎn)減掉售賣花費(fèi)后凈收益的，應(yīng)該將帳面價(jià)值減記至投資性房地產(chǎn)減掉售賣花費(fèi)后凈收益，減記金額確定為資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，計(jì)入，與此同時(shí)記提持有待售資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

針對(duì)獲得日劃分成持有待售類型的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組，在初始計(jì)量時(shí)較為假設(shè)不意劃分成持有待售類型條件下的初始計(jì)量金額投資性房地產(chǎn)減掉售賣花費(fèi)后凈收益，以二者孰低計(jì)量。

（七）長期資產(chǎn)減值計(jì)提情況和記提根據(jù)

1、長期資產(chǎn)減值計(jì)提狀況

（1）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備狀況

年度末，企業(yè)按帳面價(jià)值與可收回金額孰低的基本原則對(duì)公司固定資產(chǎn)開展減值測(cè)試，對(duì)可收回金額小于帳面價(jià)值的差值記提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，2022年不會(huì)有新增加固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備,2022年曾固定資產(chǎn)處置及損毀擬轉(zhuǎn)銷固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備512.69萬余元。

（2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備狀況

年度末，依據(jù)深圳市億通資產(chǎn)報(bào)告評(píng)估房地產(chǎn)業(yè)土地估價(jià)有限責(zé)任公司開具的深億通評(píng)報(bào)字（2023）第1036號(hào)分析報(bào)告，企業(yè)將分公司深圳卓譽(yù)智能科技有限責(zé)任公司包括信譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額與帳面價(jià)值較為，今天需補(bǔ)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備3,896.49萬余元。

2、長期資產(chǎn)減值計(jì)提根據(jù)

我們公司在資產(chǎn)負(fù)債表日分辨長期資產(chǎn)存不存在可能會(huì)發(fā)生資產(chǎn)減值的征兆。假如長期資產(chǎn)存有資產(chǎn)減值征兆的，以單項(xiàng)資產(chǎn)為載體可能其可收回金額；無法對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額開展可能的，以這個(gè)財(cái)產(chǎn)所屬資產(chǎn)組為載體明確資產(chǎn)組的可收回金額。

財(cái)產(chǎn)可收回金額的可能，按照其投資性房地產(chǎn)減掉處置費(fèi)用后凈收益與財(cái)產(chǎn)在未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)率二者之間較多者明確。

可收回金額的計(jì)量檢定結(jié)果顯示，長期資產(chǎn)的可收回金額小于其帳面價(jià)值的，將長期資產(chǎn)的帳面價(jià)值減記至可收回金額，減記金額確定為資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，計(jì)入，與此同時(shí)記提對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)減值損失。資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確定，在日后會(huì)計(jì)年度不可轉(zhuǎn)到。

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備核實(shí)后，資產(chǎn)減值資產(chǎn)折舊費(fèi)或是攤銷費(fèi)用不久的將來期內(nèi)作適當(dāng)調(diào)整，以便該財(cái)產(chǎn)在剩下使用期限內(nèi)，系統(tǒng)化平攤變更后的賬面凈值（扣減預(yù)計(jì)凈殘值）。

因公司合并所產(chǎn)生的信譽(yù)和使用期限不確定性的無形資產(chǎn)攤銷，不論是否存有資產(chǎn)減值征兆，每年都會(huì)開展減值測(cè)試。

對(duì)其信譽(yù)開展減值測(cè)試時(shí)，將信譽(yù)的帳面價(jià)值平攤至預(yù)估從公司合并的協(xié)同作用中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。對(duì)其包括信譽(yù)的有關(guān)資產(chǎn)組或是資產(chǎn)組組合開展減值測(cè)試時(shí)，同時(shí)與信譽(yù)有關(guān)的資產(chǎn)組或是資產(chǎn)組組合存有資產(chǎn)減值征兆的，先對(duì)未包括信譽(yù)的資產(chǎn)組或是資產(chǎn)組組合開展減值測(cè)試，測(cè)算可收回金額，并和有關(guān)帳面價(jià)值相比，確定對(duì)應(yīng)的減值損失。還要對(duì)包括信譽(yù)的資產(chǎn)組或是資產(chǎn)組組合開展減值測(cè)試，較為這種有關(guān)資產(chǎn)組或是資產(chǎn)組組合的帳面價(jià)值（包含所平攤的信譽(yù)的帳面價(jià)值一部分）與其說可收回金額，如有關(guān)資產(chǎn)組或是資產(chǎn)組組合的可收回金額小于其帳面價(jià)值的，確定信譽(yù)的減值損失。

（八）計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的審批流程

此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備早已企業(yè)第六屆股東會(huì)第十六次大會(huì)、第六屆職工監(jiān)事第十二次會(huì)議審議根據(jù)，獨(dú)董、公司監(jiān)事對(duì)該事項(xiàng)發(fā)布了確立贊同的建議。依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，該事項(xiàng)尚要遞交股東大會(huì)審議。

三、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對(duì)企業(yè)的危害

此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備使企業(yè)2022本年度合并報(bào)表純利潤降低4,978.30萬余元，其他綜合收益降低4,978.30萬余元。

四、股東會(huì)建議

公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備遵照且符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》以及公司有關(guān)會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，是依據(jù)相關(guān)資產(chǎn)的需求進(jìn)行減值測(cè)試后根據(jù)謹(jǐn)慎原則而所作出的，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備根據(jù)充足、公允價(jià)值的體現(xiàn)了企業(yè)資產(chǎn)情況，使企業(yè)有關(guān)資產(chǎn)凈值的財(cái)務(wù)信息更為真實(shí)有效，具備合理化。股東會(huì)允許此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

五、獨(dú)董建議

公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合乎《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》與公司有關(guān)會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，決議程序合法，根據(jù)充足。計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后，財(cái)務(wù)報(bào)告可以更加公允價(jià)值地體現(xiàn)公司財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營業(yè)績，符合公司共同利益，并沒有危害公司及公司股東尤其是中小型股東利益的情形，大家允許公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

六、職工監(jiān)事建議

審核確認(rèn)，職工監(jiān)事覺得：此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合乎《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》與公司有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，符合公司具體情況。計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后可以更加公允價(jià)值地體現(xiàn)公司財(cái)務(wù)情況。此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的審批流程合乎相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司與企業(yè)股東利益的情形。職工監(jiān)事允許此次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

七、備查簿文檔

1、《第六屆董事會(huì)第十六次會(huì)議決議》

2、《第六屆監(jiān)事會(huì)第十二次會(huì)議決議》

3、《獨(dú)立董事關(guān)于第六屆董事會(huì)第十六次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》

4、《董事會(huì)關(guān)于公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合理性的說明》

特此公告。

廣東省雪萊特光電科技發(fā)展有限公司股東會(huì)

2023年3月29日