證券代碼：002019　　證券簡稱：億帆醫(yī)藥　公示序號：2023-021

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）于2023年4月13日舉辦第八屆股東會第五次大會，審議通過了《關(guān)于公司2022年度利潤分配預(yù)案的議案》，本提案尚要遞交企業(yè)2022年年度股東大會決議，現(xiàn)就相關(guān)情況公告如下：

一、此次利潤分配預(yù)案的相關(guān)情況

1、企業(yè)2022本年度可分配利潤狀況

經(jīng)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對企業(yè)2022年度財務(wù)報表審計結(jié)論，企業(yè)2022年歸屬于上市公司股東的純利潤為191,277,350.92元，獲取法定公積金金0元，加今年初盈余公積4,562,117,206.17元，因回購注銷不符激勵條件的限制性股票而相匹配沖回早期已公布未發(fā)放股利1,205,437.50元，2022本年度歸屬于上市公司股東的具體能夠分派的收益為4,754,599,994.59元。

企業(yè)2022年歸屬于母公司所有者純利潤為20,886,792.84元，獲取法定公積金金2,088,679.28元，加今年初盈余公積2,357,199,023.49元，沖回早期已公布未派發(fā)員工持股計劃股利分配1,205,437.50元，2022本年度總公司具體能夠公司股東分派的收益為2,377,202,574.55元。

2、企業(yè)2022本年度利潤分配預(yù)案具體內(nèi)容

依據(jù)《公司法》、《公司章程》的相關(guān)規(guī)定以及企業(yè)未來發(fā)展必須，融合現(xiàn)階段的經(jīng)營情況、資產(chǎn)情況，董事會討論決定2022年度的利潤分配預(yù)案為：不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不派股，不因公積金轉(zhuǎn)增總股本。

二、利潤分配預(yù)案的合理合法、合理化表明、沒有進行股東分紅的原因和盈余公積的用處

1、利潤分配預(yù)案的合理合法、合理化表明

企業(yè)近三年（含2022本年度）的利潤分配預(yù)案情況如下：

企業(yè)：元

經(jīng)計算，企業(yè)最近三年（含2022本年度）執(zhí)行股票分紅額度及回購股份視作股票分紅額度總計182,725,766.22元，最近三年總公司總計實現(xiàn)凈利潤為1,155,225,877.76元，年平均385,075,292.59元，就已經(jīng)執(zhí)行股票分紅額度及回購股份視作股票分紅額度占公司最近三年年平均可分配利潤（合并財務(wù)報表、總公司表格中可供分配利潤孰低）的47.45%，合乎證監(jiān)會《關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分紅若干規(guī)定的決定》和《公司章程》中：“企業(yè)最近三年支付現(xiàn)金方法總計分派的收益不得少于最近三年達到的年平均可分配利潤的30%”的相關(guān)規(guī)定。

企業(yè)2022本年度利潤分配預(yù)案合乎《公司法》、《企業(yè)會計準則》、《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》及《上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》等措施有關(guān)股東分紅的有關(guān)規(guī)定，合乎《公司章程》所規(guī)定的利潤分配政策。充分考慮了公司現(xiàn)階段行業(yè)類別特性、環(huán)境因素、公司發(fā)展階段、運營管理及中遠期發(fā)展趨勢等多種因素，與企業(yè)具體情況相符合。該利潤分配預(yù)案合理合法、合規(guī)管理、有效。

2、沒有進行股東分紅的主要原因

企業(yè)歸屬于醫(yī)藥制造業(yè)，一直堅持“自主創(chuàng)新、全球化”的中遠期發(fā)展戰(zhàn)略，目前正處于快速發(fā)展過程，隨著公司新產(chǎn)品研發(fā)、新渠道的拓展、國際化發(fā)展等方面穩(wěn)步推進，特別是研發(fā)與在建項目的持續(xù)投入，預(yù)估2023年公司整體運營融資需求比較大。與此同時，伴隨著全球化戰(zhàn)略的大力開展，國際局勢的紛繁復(fù)雜，必須要有充足的資金來抵擋外部風(fēng)險性。

3、盈余公積的用處

盈余公積一方面用以達到企業(yè)研發(fā)與工程建設(shè)資金投入，另一方面用以解決錯綜復(fù)雜的環(huán)境因素，加強企業(yè)抵擋抗風(fēng)險能力，保證公司持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展。

將來，企業(yè)將嚴格按照《上市公司監(jiān)管指引第3號—上市公司現(xiàn)金分紅》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，充分考慮與股東分紅有關(guān)的多種要素，在經(jīng)營情況及現(xiàn)金流量可以滿足企業(yè)長期運營和長遠發(fā)展前提下，積極主動選用股票分紅等方式股東分紅，為公司股東造就長久的升值空間。

三、決議狀況

1、股東會決議建議

2023年4月13日，企業(yè)第八屆股東會第五次大會審議通過了《關(guān)于公司2022年度利潤分配預(yù)案的議案》，股東會覺得2022本年度利潤分配預(yù)案符合公司具體情況及法律法規(guī)規(guī)定，允許將該分配預(yù)案提交公司2022年年度股東大會決議。

2、職工監(jiān)事決議建議

2023年4月13日，第八屆職工監(jiān)事第五次大會審議通過了《關(guān)于公司2022年度利潤分配預(yù)案的議案》，職工監(jiān)事覺得股東會制訂的企業(yè)2022本年度利潤分配預(yù)案合乎《公司法》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，符合公司具體情況，不存在損害企業(yè)股東利益的情形，允許股東會制訂的2022本年度利潤分配預(yù)案。

3、獨董決議建議

獨董覺得：此次利潤分配預(yù)案合乎《公司法》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，是企業(yè)充分考慮公司現(xiàn)階段行業(yè)類別特性、環(huán)境因素、公司發(fā)展階段、運營管理及中遠期發(fā)展趨勢等多種因素制訂的，符合公司具體情況，不會有有意危害投資人權(quán)益的狀況，允許此次股東會所提出的2022本年度利潤分配預(yù)案。此次利潤分配預(yù)案合乎目前的生產(chǎn)運營必須，有利于維護公司股東，特別是中小投資者的整體利益，同意將該應(yīng)急預(yù)案提交公司2022年年度股東大會決議。

四、有關(guān)風(fēng)險防范

此次利潤分配預(yù)案有待經(jīng)公司2022年年度股東大會表決通過后才可執(zhí)行，存在不確定性。

五、別的表明

此次分配預(yù)案公布前，企業(yè)嚴格把控內(nèi)幕消息知情者的范疇，對有關(guān)內(nèi)幕消息知情者依法履行信息保密和禁止內(nèi)線交易的告知義務(wù)。

六、備查簿文檔

1、《第八屆董事會第五次會議決議》

2、《獨立董事關(guān)于第八屆董事會第五次會議相關(guān)事項發(fā)表的獨立意見》

3、《第八屆監(jiān)事會第五次會議決議》

特此公告。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日

證券代碼：002019　　證券簡稱：億帆醫(yī)藥　　公示序號：2023-022

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司

關(guān)于企業(yè)及控股企業(yè)向金融企業(yè)申請辦理授信額度

信用額度以及公司合并報表范圍內(nèi)擔(dān)保額度的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提醒

1、公司及下屬企業(yè)在未來十二個月內(nèi)為合拼范圍之內(nèi)企業(yè)（含此次預(yù)估貸款擔(dān)保準許時間段內(nèi)新開設(shè)或回收的全資和子公司）給予最高額不得超過500,000萬人民幣的貸款擔(dān)保，在其中，對負債率為70%以上合拼范圍之內(nèi)企業(yè)提供10,000萬人民幣的貸款擔(dān)保總金額度，對負債率小于70%的合拼范圍之內(nèi)企業(yè)提供490,000萬人民幣的貸款擔(dān)保總金額度。

2、此次為合拼范圍之內(nèi)企業(yè)提供不超過500,000萬人民幣的擔(dān)保額度，占公司2022本年度經(jīng)審計公司凈資產(chǎn)的56.74%。煩請投資者關(guān)注擔(dān)保風(fēng)險。

一、貸款擔(dān)保狀況簡述

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）第八屆股東會第五次大會審議通過了《關(guān)于公司及控股公司向金融機構(gòu)申請授信額度及公司合并報表范圍內(nèi)擔(dān)保額度的議案》，為了滿足企業(yè)生產(chǎn)運營必須，確保公司及控股企業(yè)的穩(wěn)定流動資金，保證生產(chǎn)運營穩(wěn)定發(fā)展，公司及控股企業(yè)擬將每家金融企業(yè)申請辦理總金額度不超過人民幣550,000萬余元（或等量外匯）的綜合授信股權(quán)融資，申請辦理列入企業(yè)合并報表范圍里的企業(yè)（含此次預(yù)估貸款擔(dān)保準許時間段內(nèi)新開設(shè)或回收的全資和子公司）彼此公司擔(dān)保，擔(dān)保額度總計不超過人民幣500,000萬余元（或等量外匯），在其中：合并范圍內(nèi)負債率小于70%的公司提供擔(dān)保總金額度490,000萬人民幣，對合并范圍內(nèi)負債率超出70%的公司提供擔(dān)?？偨痤~度10,000萬人民幣。以上擔(dān)保額度，可以從合拼范圍之內(nèi)各公司之間擔(dān)保額度調(diào)濟；但調(diào)濟發(fā)生的時候，針對負債率超出70%的擔(dān)保對象，只能從負債率超出70%的擔(dān)保對象處得到擔(dān)保額度。

此次對外開放擔(dān)保額度授權(quán)期限為自2022年年度股東大會表決通過的時候起12個月合理，信用額度范圍之內(nèi)可重復(fù)利用。在任何時段賬戶余額不超過人民幣500,000萬余元（或等量外匯）的擔(dān)保額度內(nèi)，董事會監(jiān)事會報請股東會受權(quán)公司董事長承擔(dān)實際組織落實并簽訂有關(guān)協(xié)議及文檔，擔(dān)保期以簽訂的擔(dān)保協(xié)議為標準。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，此次對外擔(dān)保事宜尚要遞交2022年年度股東大會決議，本事宜不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方交易。

二、擔(dān)保額度預(yù)估詳細情況

此次擔(dān)保額度總計不超過人民幣500,000萬余元，占公司截止到2022年12月31日經(jīng)審計資產(chǎn)總額、資產(chǎn)總額比例分別是56.74%、39.86%。以上新增加擔(dān)保額度實際分派如下所示：

企業(yè)：萬余元

三、被擔(dān)保人基本概況

被擔(dān)保方、基本資料及主要財務(wù)指標（單個）詳細下面配件。

四、擔(dān)保協(xié)議主要內(nèi)容

上述情況預(yù)估擔(dān)保額度目前還沒有產(chǎn)生，擔(dān)保協(xié)議亦未簽定，實際擔(dān)保額度、方法、時限等相關(guān)條文，以企業(yè)及下屬企業(yè)具體簽訂的有關(guān)擔(dān)保協(xié)議等相關(guān)資料為標準。

五、股東會建議

公司為金融企業(yè)申請辦理信用額度及合并報表范圍里的企業(yè)相互間的公司擔(dān)保均是企業(yè)正常運營和工程建設(shè)、科研投入等多項項目投資的有效需要，符合公司共同利益，允許企業(yè)信貸及公司擔(dān)保事宜，并同意報請企業(yè)2022年年度股東大會決議。

被擔(dān)保人分別為企業(yè)和各國有獨資和子公司。公司及控股子公司經(jīng)營活動都處于正常情況，與此同時具有良好的償債能力指標，企業(yè)的擔(dān)保風(fēng)險比較小，不容易危害公司及中小股東利益。針對子公司，都為企業(yè)合并報表范圍里的子公司，企業(yè)并對在運營管理、會計、項目投資、股權(quán)融資等方面都能有效管理，公司具有充足把握與監(jiān)管被融資擔(dān)保公司現(xiàn)錢流入能力，財務(wù)危機處在企業(yè)有效控制范圍內(nèi)，故公司股東可以不用給予同比例貸款擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保。

六、總計對外擔(dān)?？偨痤~及貸款逾期貸款擔(dān)保事宜

截止到本報告公布日，公司對外擔(dān)保賬戶余額為24.18億人民幣，占公司2022本年度經(jīng)審計的合并財務(wù)報表歸屬于母公司公司凈資產(chǎn)的27.44%，均是公司和控股子公司或全資子公司之間相互貸款擔(dān)保。公司及子公司沒有對合并報表范圍以外企業(yè)公司擔(dān)保，亦無貸款逾期貸款擔(dān)保總計額度、涉及到訴訟擔(dān)保額度及因貸款擔(dān)保被裁定輸了官司而需承擔(dān)的實際損失。

七、備查簿文檔

1、《第八屆董事會第五會議決議》

2、《獨立董事關(guān)于第八屆董事會第五次會議相關(guān)事項的獨立意見》

特此公告。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日

配件：

企業(yè)：萬余元

證券代碼：002019　　　　證券簡稱：億帆醫(yī)藥　　　公示序號：2023-023

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司

有關(guān)聘任會計事務(wù)所的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開具體內(nèi)容的實際、精準和詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）于2023年4月13日舉辦第八屆股東會第五次大會，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構(gòu)的議案》，本事宜尚要遞交企業(yè)2022每年度股東大會審議根據(jù)，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下。

一、擬聘用會計事務(wù)所事項說明

立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（下稱“立信會計師事務(wù)所”）系一家主要是針對上市公司審計業(yè)務(wù)會計事務(wù)所，依規(guī)單獨籌辦注冊會計業(yè)務(wù)流程，具備證券基金業(yè)務(wù)從業(yè)資格證，具有很多年為上市企業(yè)提供專業(yè)審計服務(wù)的經(jīng)驗專業(yè)技能，可以較好滿足企業(yè)不斷完善內(nèi)控制度及其財務(wù)審計工作的需求。在2022年多度內(nèi)控審計中，立信會計師事務(wù)所遵照單獨、客觀性、公平公正的職業(yè)準則，誠實守信做好工作，重視債權(quán)人權(quán)益維護，很好地實現(xiàn)了企業(yè)委托內(nèi)控審計。

依據(jù)證監(jiān)會和《公司章程》有關(guān)聘用會計事務(wù)所的相關(guān)規(guī)定以及公司董事會審計委員會提議聘用會計事務(wù)所的建議，考慮到內(nèi)控審計持續(xù)性和安全性，公司擬聘任立信會計師事務(wù)所為公司發(fā)展2023年度審計報告組織，時限一年。董事會報請企業(yè)股東會受權(quán)公司管理人員結(jié)合公司2023本年度具體審計要求和審計范圍與立信會計師事務(wù)所共同商定有關(guān)的審計費。

二、擬聘用會計事務(wù)所的相關(guān)情況

（一）資質(zhì)信息

1、基本資料

立信會計師事務(wù)所由我國會計大師潘序倫醫(yī)生于1927年上海市區(qū)建立，1986年復(fù)辦，2010年變成國內(nèi)首個進行改革的特殊普通合伙制會計事務(wù)所，公司注冊地址為上海，首席合伙人為朱建弟老先生。立信會計師事務(wù)所是國際會計互聯(lián)網(wǎng)BDO中的一員所，主要從事證券業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程，新證券法實施后具備證劵、期貨業(yè)務(wù)許可證書，具備H股審計資格，并且已經(jīng)向美國公眾公司會計監(jiān)督聯(lián)合會（PCAOB）工商登記注冊。

截止到2022年末，立信會計師事務(wù)所有著合作伙伴267名、注冊會計2,392名、從業(yè)人員總數(shù)10,620名，簽定過證券業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程財務(wù)審計報告的注冊會計674名。

立信會計師事務(wù)所2022年經(jīng)營收入（沒經(jīng)財務(wù)審計）45.23億人民幣，在其中審計工作收益34.29億人民幣，證劵經(jīng)營收入15.65億人民幣。

2022年度立信會計師事務(wù)所為646家公司給予年報審計服務(wù)項目，審計費用7.19億人民幣，同業(yè)競爭上市公司審計顧客46家。

2、投資者保護水平

截止到2022年末，立信會計師事務(wù)所已獲取職業(yè)風(fēng)險基金1.61億人民幣，選購的職業(yè)保險總計責(zé)任限額為12.50億人民幣，有關(guān)職業(yè)保險可以遮蓋因?qū)徲嬍∷鶎?dǎo)致的賠償責(zé)任。

近三年在職業(yè)個人行為有關(guān)民事案件中承擔(dān)法律責(zé)任的現(xiàn)象：

3、誠信記錄

立信會計師事務(wù)所近三年因從業(yè)個人行為遭受刑事處分無、行政處分2次、監(jiān)管對策30次、自律監(jiān)管對策無和政紀處分2次，涉及到從業(yè)者82名。

（二）工程信息

1、基本資料

（1）項目合伙人近三年從業(yè)情況：

名字：流海山

（2）簽名注冊會計近三年從業(yè)情況：

名字：晁喜文

（3）質(zhì)量管理復(fù)核人近三年從業(yè)情況：

名字：李杰云

2、項目組成員誠信記錄

項目合伙人、簽名注冊會計和質(zhì)量管理復(fù)核人并沒有因從業(yè)水平遭受刑事處分、行政處分、行政監(jiān)管措施和自我約束政紀處分。

3、項目組成員自覺性

項目合伙人、簽名注冊會計和質(zhì)量管理復(fù)核人不會有違背《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對自覺性規(guī)定的情況。

4、審計費用

（1）審計費定價原則

主要是基于專業(yè)化服務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險和需資金投入專業(yè)技術(shù)人員的程度，充分考慮參加工作中職工的經(jīng)驗等級相對應(yīng)收取的費用率及其資金投入工作時間等多種因素標價。

（2）審計費同比變化狀況

三、聘任會計事務(wù)所履行程序流程

（一）審計委員會履職

通過審查，審計委員會覺得立信會計師事務(wù)所能依照2022年度財務(wù)報告審計目標完成內(nèi)控審計，按期出具了企業(yè)2022年度財務(wù)報表的審計報告意見；在活動公司2022年多度各類內(nèi)控審計中，可以恪守職業(yè)道德標準，依照我國注冊會計師審計規(guī)則實行內(nèi)控審計，有關(guān)審計報告意見客觀性、公平，很好地實現(xiàn)了企業(yè)委托各項任務(wù)。與此同時，審計委員會查看了立信會計師事務(wù)所相關(guān)資格證書照、有關(guān)信息和誠實守信記錄，認同立信會計師事務(wù)所的自覺性、勝任能力、投資者保護水平，允許《關(guān)于續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構(gòu)的議案》，并提交公司第八屆股東會第五次會議審議。

（二）獨董的事先認同狀況獨立建議

1、事先認同

對于我們來說立信會計師事務(wù)所具有從業(yè)上市公司審計業(yè)務(wù)豐富的經(jīng)驗和職業(yè)道德，在企業(yè)2022年度內(nèi)控審計中表現(xiàn)出了更專業(yè)的從業(yè)水平，工作中勤勉盡責(zé)，允許聘任立信會計師事務(wù)所為公司發(fā)展2023年度審計報告組織，聘用期一年，并同意將這一提案提交公司第八屆股東會第五次會議審議。

2、單獨建議

大家用心審查了《關(guān)于續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構(gòu)的議案》，融合立信會計師事務(wù)所在企業(yè)2022年度內(nèi)控審計中展現(xiàn)出的技術(shù)專業(yè)從業(yè)水平，對于我們來說：立信會計師事務(wù)所具備上市公司審計相關(guān)工作的豐富的經(jīng)驗和職業(yè)素質(zhì)，工作中勤勉盡責(zé)，可以為企業(yè)提供高品質(zhì)的審計服務(wù)，有益于維護上市企業(yè)及其它股東利益、特別是中小投資者利益，其具有充足的自覺性、勝任能力、投資者保護水平，允許再次聘用它為企業(yè)2023年度審計報告組織，并同意將該事項提交公司2022年年度股東大會決議。

（三）股東會決議和表決狀況

企業(yè)第八屆股東會第五次大會以8票允許，0票抵制，0票放棄審議通過了《關(guān)于續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構(gòu)的議案》。

（四）起效日期

此次聘用2023年度審計報告組織事宜有待報請企業(yè)2022年年度股東大會決議，并于股東大會審議根據(jù)之日起起效。

四、上報文檔

1、《第八屆董事會第五次會議決議》

2、《審計委員會2023年第三次會議決議》

3、《獨立董事關(guān)于公司第八屆董事會第五次會議相關(guān)事項的事前認可意見》

4、《獨立董事關(guān)于第八屆董事會第五次會議相關(guān)事項的獨立意見》

5、立信會計師事務(wù)所運營執(zhí)業(yè)證照，負責(zé)人監(jiān)管業(yè)務(wù)流程聯(lián)系人信息和聯(lián)系電話，擬承擔(dān)實際審計工作的簽名注冊會計身份證證件、執(zhí)業(yè)證照和聯(lián)系電話。

特此公告。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日

證券代碼：002019　　證券簡稱：億帆醫(yī)藥　　公示序號：2023-025

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司

有關(guān)正常使用一部分閑置募集資金

開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的通知

公司及股東會全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”、“億帆醫(yī)藥”）于2022年4月11日舉辦第七屆股東會第二十三次會議、第七屆職工監(jiān)事第二十二次大會，審議通過了《關(guān)于繼續(xù)使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，在確保募集資金投資項目正常的執(zhí)行及募資安全的情況下，允許企業(yè)正常使用不得超過5.0億人民幣臨時閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，投向安全系數(shù)高、流動性好、短期內(nèi)（不得超過十二個月）銀行保本型理財產(chǎn)品，信用額度內(nèi)資產(chǎn)能夠重復(fù)利用，時限自此次股東會表決通過之日起十二個月內(nèi)合理，實際詳細公司在2022年4月13日在《證券時報》及巨潮資訊網(wǎng)上公布的《關(guān)于繼續(xù)使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的公告》（公示序號：2022-029）。

因以上應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)時限已期滿，為提升募集資金使用高效率，提升企業(yè)現(xiàn)金類資產(chǎn)盈利，達到公司股東利潤最大化，公司在2023年4月13日舉辦第八屆股東會第五大會、第八屆職工監(jiān)事第五次大會，審議通過了《關(guān)于繼續(xù)使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，在確保募集資金投資項目正常的執(zhí)行及募資安全的情況下，允許企業(yè)正常使用不得超過5.0億人民幣（含項目投資的盈利開展追加投資的有關(guān)額度）臨時閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，投向安全系數(shù)高、流動性好、短期內(nèi)（不得超過十二個月）銀行保本型理財產(chǎn)品，時限自此次股東會表決通過之日起十二個月內(nèi)合理，在相關(guān)信用額度和時限范圍之內(nèi)資產(chǎn)可翻轉(zhuǎn)應(yīng)用。與此同時，受權(quán)公司老總履行此項投資決策權(quán)并簽訂有關(guān)合同文本，公司財務(wù)總監(jiān)承擔(dān)組織落實，企業(yè)財務(wù)管理部具體步驟。此次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)事宜不用提交公司股東大會審議。具體情況如下：

一、募資基本概況

經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準億帆醫(yī)藥股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)批準【2017】928號）審批，億帆醫(yī)藥向特定對象公開增發(fā)人民幣普通股（A股）106,176,470股，發(fā)行價為17.00元/股，募資總金額1,804,999,990.00元，扣減證券承銷、承銷費用rmb36,255,499.85元（價稅合計），及會計費、律師代理費、股權(quán)評估費等其他發(fā)行費rmb5,908,676.47元（價稅合計）后，具體募資凈收益金額為1,762,835,813.68元。立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）于2017年8月7日對本次發(fā)行募資到帳情況進行認證，并提交了信大會師報字[2017]第ZB11855號《驗資報告》。企業(yè)對此次募資展開了專用賬戶存儲系統(tǒng)，并和承銷商、儲放募資銀行簽訂了募資三方監(jiān)管協(xié)議及合同補充協(xié)議。

二、募集資金使用情況和募資臨時閑置不用緣故

1、募集資金使用狀況

截止到2022年12月31日，企業(yè)2017年非公開發(fā)行募資服務(wù)承諾投入和實際應(yīng)用情況如下：

企業(yè)：萬余元

截止到2022年12月31日，企業(yè)總計已用2017年公開增發(fā)的募資123,679.18萬余元，剩下募資賬戶余額為56,749.52萬余元（含募資違約金和利息理財產(chǎn)品收益4,145.12萬余元），除于募資臨時用以補充流動資金的55,000萬余元及現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)1,500萬余元外，剩下募資249.52萬余元均存放在募集資金專戶中。

2、募資臨時閑置不用緣故

此次公開增發(fā)其中一個募集資金投資項目“胰島素類似物新項目”基本建設(shè)需要一定周期時間，現(xiàn)階段處在臨床前環(huán)節(jié)，按公司現(xiàn)階段募投項目實施進度和資金分配方案，一部分募資在一段時間內(nèi)處在臨時閑置狀態(tài)。

三、此次應(yīng)用閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的相關(guān)情況

1、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)信用額度及時限

公司擬應(yīng)用不超過人民幣5.0億的臨時閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，時限自此次股東會表決通過之日起十二個月內(nèi)合理。與此同時，董事會受權(quán)公司老總履行此項投資決策權(quán)并簽訂有關(guān)合同文本，公司財務(wù)總監(jiān)承擔(dān)組織落實，企業(yè)財務(wù)部具體步驟。

此次應(yīng)用臨時閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是為了提升募資的使用率，提高公司的經(jīng)營經(jīng)濟效益，合理安排閑置募集資金，為公司與公司股東獲得比較好的回報率。找不到變向更改募集資金用途的舉動，不受影響募集資金投資項目。

2、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)種類

為規(guī)避風(fēng)險，企業(yè)使用臨時閑置不用募資開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)品種包含但是不限于rmb協(xié)定存款、七天通知存款、存定期或者購買保本型理財產(chǎn)品等，并且不涉及到《上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》（下稱“《規(guī)范運作》”）所規(guī)定的風(fēng)投種類，發(fā)售主體是銀行業(yè)，投資理財產(chǎn)品期限不能超過十二個月，且要符合下列條件：

（1）保本理財、大額存款等安全系數(shù)高的保底類產(chǎn)品；

（2）流動性好，不可危害募資融資計劃順利進行。

3、公司和給予理財產(chǎn)品銀行業(yè)不會有關(guān)聯(lián)性

4、自有資金

2017年非公開發(fā)行募資重點帳戶臨時閑錢

四、經(jīng)營風(fēng)險及風(fēng)險管控措施

（一）經(jīng)營風(fēng)險

1、經(jīng)營風(fēng)險?，F(xiàn)金管理業(yè)務(wù)種類均通過層層篩選和風(fēng)險評價，歸屬于高收益投資種類，但金融體系受宏觀經(jīng)濟政策影響非常大，也不排除此項項目投資遭受市場變化產(chǎn)生的影響。

2、收益風(fēng)險。企業(yè)將依據(jù)經(jīng)濟環(huán)境及金融市場轉(zhuǎn)變，適度適量干預(yù)，因而短期理財?shù)膶嶋H收益率難以預(yù)測。

3、相關(guān)人員的風(fēng)險管控。

（二）風(fēng)險管控措施

1、層層篩選投資目標，挑選值得信賴、規(guī)模較大、有實力保障資金安全性、經(jīng)營效率好、資金運營能力強企業(yè)所公開發(fā)行的商品。

2、董事會受權(quán)財務(wù)經(jīng)理組織落實，企業(yè)財務(wù)部管理部門承擔(dān)具體步驟。企業(yè)財務(wù)管理部會與股東會學(xué)術(shù)部相關(guān)負責(zé)人立即分析與追蹤投資理財產(chǎn)品看向、工作進展，若發(fā)現(xiàn)可能會影響企業(yè)募集資金使用管理等不利條件，將及時采取相應(yīng)執(zhí)行措施，操縱經(jīng)營風(fēng)險。

3、公司審計部將會對現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)問題進行持續(xù)不斷的內(nèi)部控制，并依據(jù)謹慎原則，有效預(yù)估各類項目投資可能性的風(fēng)險和收益，定期檢查項目執(zhí)行情況開展財務(wù)審計、核查。

4、獨董、職工監(jiān)事有權(quán)對企業(yè)募集資金使用情況及購買理財?shù)捻椖繄?zhí)行情況進行監(jiān)管與查驗，如果需要能夠聘用權(quán)威機構(gòu)開展財務(wù)審計，保證不受影響募資新項目順利進行。

5、提升建立健全現(xiàn)有的募集資金使用申請流程，提升內(nèi)部控制審計的事先審批與監(jiān)督管理，加強股東會學(xué)術(shù)部對募資資金劃轉(zhuǎn)嚴格監(jiān)管，并加強對募資作業(yè)人員、立即管理者以及對涉及到募資審核工作人員按相關(guān)規(guī)定開展再培訓(xùn)，加強其對于募集資金使用的敏感度，保證募資存放、使用及管理的規(guī)范化。

6、企業(yè)將按照深圳交易所的有關(guān)規(guī)定，立即公布理財產(chǎn)品選購及損益表狀況。

五、對企業(yè)的危害

在確保募集資金投資項目正常的執(zhí)行及募資安全的情況下，企業(yè)正常使用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)不受影響募投項目的順利實施，有助于提高資產(chǎn)的使用率、提高公司的經(jīng)營經(jīng)濟效益，為公司與公司股東獲得比較好的回報率。找不到變向更改募資看向、危害股東利益的情形。

六、獨董、職工監(jiān)事及承銷商對企業(yè)正常使用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的建議

獨董建議：公司本次正常使用不超過人民幣5.0億的臨時閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，在不改變募投項目的順利實施情況下，有助于提高資產(chǎn)的使用率、提高公司的經(jīng)營經(jīng)濟效益，找不到變向更改募資看向、危害股東利益的情形，企業(yè)本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)依法履行必須的程序流程，合乎《規(guī)范運作》、《公司募集資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。允許公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。

審核確認，職工監(jiān)事覺得：公司本次正常使用不超過人民幣5.0億的臨時閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，在不改變募投項目的順利實施情況下，有助于提高資產(chǎn)的使用率、提高公司的經(jīng)營經(jīng)濟效益，找不到變向更改募資看向、危害股東利益的情形，企業(yè)本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)依法履行必須的程序流程，合乎《規(guī)范指引》、《公司募集資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。允許公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。

企業(yè)承銷商申萬宏源證券承銷保薦有限公司經(jīng)核實覺得：億帆醫(yī)藥此次募集資金使用個人行為未變向更改募集資金用途，也不會影響募資融資計劃的順利進行。億帆醫(yī)藥以上募集資金使用個人行為經(jīng)億帆醫(yī)藥股東會、職工監(jiān)事決議準許，獨董亦發(fā)布確立贊同的單獨建議，依法履行必須的審批流程，合乎《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》、《規(guī)范運作》及其億帆醫(yī)藥《募集資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，允許億帆醫(yī)藥執(zhí)行以上事宜。

七、備查簿文檔

1、《第八屆董事會第五次會議決議》

2、《第八屆監(jiān)事會第五次會議決議》

3、《獨立董事關(guān)于第八屆董事會第五次會議相關(guān)事項的獨立意見》

4、《申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司關(guān)于億帆醫(yī)藥股份有限公司繼續(xù)使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的核查意見》

特此公告。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日

證券代碼：002019　證券簡稱：億帆醫(yī)藥　　公示序號：2023-026

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司

有關(guān)應(yīng)用自籌資金開展委托理財?shù)耐ㄖ?/p>

公司及股東會全體人員確保信息公開內(nèi)容真正、精確、詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

核心內(nèi)容提醒：

1、項目投資類型：企業(yè)在規(guī)避風(fēng)險前提下，根據(jù)誠信經(jīng)營資質(zhì)的金融機構(gòu)、證劵公司等金融企業(yè)選購安全系數(shù)高、流動性好的短期內(nèi)低風(fēng)險理財商品，包含但是不限于固收型、保底波動型投資理財產(chǎn)品、保本理財?shù)取?/p>

2、投資額：任一時點交易額不超過人民幣200,000萬余元，信用額度內(nèi)資產(chǎn)可翻轉(zhuǎn)應(yīng)用。

3、已履行決議程序流程：本事情早已企業(yè)第八屆股東會第五次會議審議根據(jù)，獨董發(fā)布了贊同的單獨建議。

4、尤其風(fēng)險防范：委托理財受市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、利率風(fēng)險、風(fēng)險管控等轉(zhuǎn)變影響很大，長期投資具備可變性，煩請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

一、投資情況簡述

1、投資的目的：為提升億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）資金使用效益，提升企業(yè)盈利，達到公司股東利潤最大化，在確保日常運營運行融資需求、有效管理經(jīng)營風(fēng)險的前提下，企業(yè)擬申請應(yīng)用已有閑錢進行委托理財業(yè)務(wù)流程。

2、投資周期及額度：任一時點交易額不超過人民幣200,000萬余元，信用額度內(nèi)資產(chǎn)可翻轉(zhuǎn)使用年限自股東會表決通過后12個月。

3、投資方法：企業(yè)將按相關(guān)規(guī)定嚴格把控風(fēng)險性，對投資理財產(chǎn)品進行全面的評定、挑選，選購中低風(fēng)險、流動性好、安全系數(shù)高的短期理財產(chǎn)品，包含但是不限于固收型、保底波動型投資理財產(chǎn)品、保本理財?shù)?。企業(yè)投資的委托理財商品，不用以個股以及衍生品、證券基金和之上項目投資為主要目的項目投資。

4、自有資金：企業(yè)以閑置不用自籌資金做為委托理財?shù)淖杂匈Y金，依法依規(guī)。

二、決議程序流程

公司在2023年4月13日舉辦第八屆股東會第五次大會，審議通過了《關(guān)于使用自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，允許公司及合并報表范圍里的分公司在確保正常的生產(chǎn)經(jīng)營資金要求的情形下，應(yīng)用信用額度不超過人民幣200,000萬元閑置不用自籌資金選購具備誠信經(jīng)營資質(zhì)的金融機構(gòu)、證劵公司等金融企業(yè)短期內(nèi)低風(fēng)險理財商品，與此同時受權(quán)老總在這個信用額度范圍之內(nèi)履行投資決策權(quán)，并簽訂有關(guān)法律條文，本提案在股東會決議管理權(quán)限范圍之內(nèi)，不屬于關(guān)聯(lián)方交易，不用股東大會審議。

三、投資風(fēng)險分析及風(fēng)控策略

（一）經(jīng)營風(fēng)險

1、市場風(fēng)險：投資理財產(chǎn)品依據(jù)現(xiàn)行有效的法律法規(guī)及政策設(shè)計，如有關(guān)法律法規(guī)或國家宏觀經(jīng)濟產(chǎn)生變化，將有可能危害理財產(chǎn)品項目投資、兌現(xiàn)等行為順利進行，從而導(dǎo)致投資理財產(chǎn)品不可以全額得到產(chǎn)品收益。

2、經(jīng)營風(fēng)險：公司及合并報表范圍里的分公司擬選購的投資理財產(chǎn)品歸屬于中低風(fēng)險種類，但金融體系受宏觀政策危害，也不排除此項項目投資遭受市場變化產(chǎn)生的影響。

3、利率風(fēng)險：對有明確投資周期的商品，在交易屆滿兌現(xiàn)以前不能強制贖回投資理財產(chǎn)品而引起的資產(chǎn)利率風(fēng)險。

4、收益風(fēng)險：公司及合并報表范圍里的分公司將依據(jù)經(jīng)濟環(huán)境及其金融市場轉(zhuǎn)變適度適當干預(yù)，而有關(guān)委托理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)很有可能掛勾金融指數(shù)或多種類型業(yè)務(wù)流程，因而投入的實際收益率不可預(yù)期，很有可能存在一定的區(qū)段差。

5、風(fēng)險管控：因為內(nèi)部結(jié)構(gòu)管理制度缺點、工作人員錯誤操作事件后，可能造成投資理財產(chǎn)品申購、支付失敗、資金劃撥不成功等，可能會導(dǎo)致公司及分公司造成盈利損害。

（二）風(fēng)控策略

1、企業(yè)將及時分析與追蹤投資理財產(chǎn)品看向、項目進展情況，一旦發(fā)現(xiàn)或分辨有不利條件，將及時采取相應(yīng)執(zhí)行措施，操縱經(jīng)營風(fēng)險。

2、企業(yè)審計單位有權(quán)對委托理財項目進行日常監(jiān)督，定期檢查項目執(zhí)行情況開展財務(wù)審計、核查。

3、企業(yè)進行委托理財，將挑選資信情況、經(jīng)營情況優(yōu)良、無不良信用記錄及贏利能力強達標專業(yè)理財組織做為受托方，并和受托方簽訂合同書，確立委托理財金額、期內(nèi)、投資產(chǎn)品、彼此權(quán)利義務(wù)及責(zé)任等，如果需要規(guī)定公司擔(dān)保。

董事會分派公司財務(wù)總監(jiān)追蹤委托理財?shù)墓ぷ鬟M展及投資安全性情況。財務(wù)經(jīng)理發(fā)覺企業(yè)委托理財發(fā)現(xiàn)異常狀況時應(yīng)當立即向董事會報告，便于股東會馬上采取有力措施回收利用資產(chǎn)，防止或者減少企業(yè)損害。

4、獨董能夠?qū)ξ欣碡斶M行全面檢查。獨董在公司內(nèi)部審計審查的前提下，以董事會審計委員會審查為主導(dǎo)，如果需要由二名之上獨董建議，有權(quán)利聘用單獨的審計工作部門進行委托理財?shù)膬?nèi)控審計。

四、委托理財對企業(yè)的危害

在不改變正常經(jīng)營活動和保證資產(chǎn)安全的情況下，應(yīng)用臨時閑置不用自籌資金選購短期內(nèi)低風(fēng)險理財商品，根據(jù)適當投資理財，能提高資金使用效益，提升企業(yè)盈利，為公司與公司股東牟取更多回報率。

五、獨董建議

獨董覺得：此次企業(yè)使用已有閑錢開展委托理財事項決議、決議程序流程合乎有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。公司及合并報表范圍里的分公司應(yīng)用信用額度不超過人民幣200,000萬元閑置不用自籌資金選購具備誠信經(jīng)營資質(zhì)的金融企業(yè)短期內(nèi)低風(fēng)險理財商品，有助于提高自籌資金的使用率，提升自籌資金盈利，不會對公司及合并報表范圍里的分公司生產(chǎn)運營產(chǎn)生不利影響，符合公司權(quán)益，不存在損害公司及公司股東，尤其是中小型股東利益的情形。允許公司及合并報表范圍里的分公司應(yīng)用已有閑錢開展委托理財事宜。

特此公告。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日

證券代碼：002019　　證券簡稱：億帆醫(yī)藥　　公示序號：2023-027

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司

有關(guān)2022本年度計提資產(chǎn)減值準備的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開具體內(nèi)容的實際、精準和詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）于2023年4月13日舉辦第八屆股東會第五次大會、第八屆職工監(jiān)事第五次大會，審議通過了《關(guān)于2022年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》，本提案尚要遞交企業(yè)2022年年度股東大會決議。現(xiàn)依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)規(guī)定，將詳細情況公告如下：

一、此次計提資產(chǎn)減值準備狀況簡述

為更真實、精確、客觀的體現(xiàn)公司財務(wù)情況和資產(chǎn)凈值，依據(jù)國家財政部《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計準則第8號—資產(chǎn)減值》及我們公司會計制度等有關(guān)規(guī)定對合并財務(wù)報表中截止到2022年12月31日相關(guān)資產(chǎn)使用價值發(fā)生的資產(chǎn)減值征兆展開了全面清查，對各類財產(chǎn)存不存在資產(chǎn)減值進行評價、剖析，目前對信譽資產(chǎn)可收回金額展開了專項測試，對有資產(chǎn)減值的資產(chǎn)計提了資產(chǎn)減值準備。

二、此次計提資產(chǎn)減值準備的整體情況

2022年底，企業(yè)對存有資產(chǎn)減值征兆的財產(chǎn)，包含庫存商品、應(yīng)收賬款、信譽、固資、無形資產(chǎn)攤銷、開發(fā)支出計提資產(chǎn)減值準備14,465.96萬余元，清單見下表：

企業(yè)：萬余元

注：單項資產(chǎn)計提減值準備超出30%之上詳細描述詳細這節(jié)6。

1、應(yīng)收賬款，針對某些信貸風(fēng)險特征明顯不一樣，已經(jīng)有客觀證據(jù)說明其出現(xiàn)了資產(chǎn)減值的應(yīng)收賬款，企業(yè)逐單依照預(yù)期信用損失開展減值測試，按照其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值小于其帳面價值的差值，確定減值損失并記提對應(yīng)的壞賬損失；對未列入單項工程記提損害實體模型區(qū)域范圍應(yīng)收賬款，相近信貸風(fēng)險特點的資產(chǎn)組成按歷史時間信用損失工作經(jīng)驗并依據(jù)創(chuàng)新性可能開展減值測試。當年度，企業(yè)對應(yīng)收帳款及應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)付款各自計提壞賬2,869.81萬余元、441.89萬余元。

2、庫存商品，負債表日庫存商品選用成本和可變現(xiàn)凈值孰低計量，依照單獨存貨的成本高過可變現(xiàn)凈值的差值計提存貨跌價提前準備。立即用以售賣的庫存商品，在正常運行運營過程中以這個庫存商品的預(yù)估市場價減掉可能的營業(yè)費用和相關(guān)費用后金額確認其可變現(xiàn)凈值；必須經(jīng)過處理的庫存商品，在正常運行運營過程中以生產(chǎn)的成品的預(yù)估市場價減掉至竣工時可能即將產(chǎn)生成本、可能的營業(yè)費用和相關(guān)費用后金額確認其可變現(xiàn)凈值；負債表日，同一項庫存商品中一部分有合同價格承諾、其余部分不會有合同價格的，各自確認其可變現(xiàn)凈值，并與其相對應(yīng)的成本費進行對比，各自明確資產(chǎn)減值準備的記提或轉(zhuǎn)到金額。當年度，企業(yè)依照資產(chǎn)減值準備記提現(xiàn)行政策，對近效期的藥業(yè)產(chǎn)品計提存貨跌價提前準備，另期終一部分存貨的成本高過可變現(xiàn)凈值，依照單獨存貨的成本高過可變現(xiàn)凈值的差值計提存貨跌價提前準備，對庫存商品計提跌價準備1,273.72萬余元。

4、固資，以財產(chǎn)投資性房地產(chǎn)減掉處置費用后凈收益與資產(chǎn)組在未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)率孰高做為資產(chǎn)可收回金額。資產(chǎn)可收回金額小于其帳面價值的，將資產(chǎn)帳面價值減記至可收回金額，減記金額確定為資產(chǎn)減值準備。當年度，企業(yè)對該年曾PBAT產(chǎn)品報價下降，原料價格高，而失去其營運能力，由于該商品處在停工情況，企業(yè)根據(jù)謹慎原則，并對固資按帳面價值與可回收金額的差價部份，記提固定資產(chǎn)減值準備1,209.86萬余元。

5、無形資產(chǎn)攤銷，以財產(chǎn)投資性房地產(chǎn)減掉處置費用后凈收益與資產(chǎn)組在未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)率孰高做為資產(chǎn)可收回金額。資產(chǎn)可收回金額小于其帳面價值的，將資產(chǎn)帳面價值減記至可收回金額，減記金額確定為資產(chǎn)減值準備。當年度，由于受集中采購危害藥物價格降低，成本倒掛，并對非專利技術(shù)全額的計提減值準備1,199.60萬余元。

6、開發(fā)支出，以財產(chǎn)投資性房地產(chǎn)減掉處置費用后凈收益與財產(chǎn)在未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)率孰高做為資產(chǎn)可收回金額。資產(chǎn)可收回金額小于其帳面價值的，將資產(chǎn)帳面價值減記至可收回金額，減記金額確定為資產(chǎn)減值準備。當年度，對專業(yè)沒法提升、銷售市場競爭對手多、產(chǎn)品成本高、建造成本大等原因無法達到預(yù)期，而中止或者終止的預(yù)研項目，全額的計提減值準備7,471.09萬余元。

支出出資產(chǎn)減值新項目、額度及緣故

企業(yè)：萬余元

三、此次計提資產(chǎn)減值準備對企業(yè)的危害

此次計提資產(chǎn)減值準備危害2022年度利潤總額-14,456.96萬余元，危害歸屬于上市公司純利潤-10,436.89萬余元。此次計提資產(chǎn)減值準備早已立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）財務(wù)審計。

四、企業(yè)對此次計提資產(chǎn)減值準備履行審批流程

1、董事會審計委員會對此次計提資產(chǎn)減值合理化的解釋

企業(yè)2022本年度計提資產(chǎn)減值準備遵照且符合《企業(yè)會計準則》與公司管理制度的相關(guān)規(guī)定，計提資產(chǎn)減值準備的重要依據(jù)是足夠的且符合公司的經(jīng)營現(xiàn)況。公司本次計提資產(chǎn)減值準備根據(jù)謹慎原則，有利于更為公允價值地體現(xiàn)企業(yè)截止到2022年12月31日的經(jīng)營情況和資產(chǎn)凈值，使企業(yè)的財務(wù)信息更具有合理化。大家同意將《關(guān)于2022年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》遞交股東會決議。

2、股東會有關(guān)計提資產(chǎn)減值準備的合理化表明

企業(yè)第八屆股東會第五次大會審議通過了《關(guān)于2022年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》，對于我們來說公司本次計提資產(chǎn)減值準備遵照且符合《企業(yè)會計準則》與公司管理制度的相關(guān)規(guī)定，都是基于需求進行判定和減值測試，是依據(jù)謹慎原則開展記提，合乎相關(guān)法規(guī)和具體情況，有利于公允價值地體現(xiàn)財務(wù)狀況和資產(chǎn)凈值，保證企業(yè)會計信息化的公允性與合理化。允許將該提案提交公司2022年年度股東大會決議。

3、獨董自主的建議

經(jīng)審查，對于我們來說：公司本次計提資產(chǎn)減值準備遵照且符合《企業(yè)會計準則》與公司管理制度的相關(guān)規(guī)定，決議程序合法，根據(jù)充足。計提資產(chǎn)減值準備后，財務(wù)報告可以更加公允價值地體現(xiàn)公司財務(wù)情況和資產(chǎn)凈值，符合公司具體情況，不存在損害公司及公司股東尤其是中小型股東利益的情形。因而，大家允許公司本次計提資產(chǎn)減值準備事宜，并同意將該提案提交公司2022年年度股東大會決議。

4、職工監(jiān)事建議

企業(yè)第八屆股東會第五次大會審議通過了《關(guān)于2022年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》，對于我們來說公司本次依照《企業(yè)會計準則》的相關(guān)規(guī)定開展財產(chǎn)減值計提，公允價值地體現(xiàn)了公司財務(wù)情況和資產(chǎn)凈值，不會對公司整治及依法合規(guī)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，不存在損害公司及公司股東尤其是中小型股東利益的情形。

五、上報文檔

1、《審計委員會2023年第三次會議決議》

2、《第八屆董事會第五次會議決議》

3、《第八屆監(jiān)事會第五次會議決議》

4、《獨立董事關(guān)于第八屆董事會第五次會議相關(guān)事項的獨立意見》

特此公告。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日

證券代碼：002019股票簡稱：億帆醫(yī)藥公示序號：2023-028

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司

關(guān)于變更會計制度的通知

我們公司及股東會全體人員確保信息公開具體內(nèi)容的實際、精準和詳細，并沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）依據(jù)中華人民共和國財政部（下稱“國家財政部”）出臺的《企業(yè)會計準則解釋第15號》、《企業(yè)會計準則解釋第16號》（財務(wù)會計〔2021〕35號、財務(wù)會計〔2022〕31號，下稱“《準則解釋第15號》”、“《準則解釋第16號》”）的需求變動會計制度，不用提交公司股東會和公司股東大決議，不會對公司當期經(jīng)營情況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響，現(xiàn)就詳細情況公告如下：

一、此次會計政策變更簡述

1、會計政策變更緣故

2021年12月30日，國家財政部發(fā)布《準則解釋第15號》，闡述了“關(guān)于公司將固資做到預(yù)訂可使用狀態(tài)前或是研究過程中生產(chǎn)出來的產(chǎn)品或者副產(chǎn)物對外銷售的賬務(wù)處理”、“有關(guān)資金集中管理相關(guān)列示”、“有關(guān)虧損合同的分析”內(nèi)容。

2022年11月30日，國家財政部發(fā)布《準則解釋第16號》，明確了“有關(guān)單項工程買賣所產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債有關(guān)的遞延所得稅不適合原始確定免除的賬務(wù)處理”、“有關(guān)發(fā)行商劃分為權(quán)益工具的金融衍生工具有關(guān)股利分配的企業(yè)所得稅影響賬務(wù)處理”、“關(guān)于公司會以現(xiàn)金支付的股份支付改動以利益結(jié)算股份支付的賬務(wù)處理”等相關(guān)信息。

依據(jù)上述會計準則解釋相關(guān)要求，企業(yè)需對該選用的有關(guān)會計制度開展適當調(diào)整。

2、會計政策變更日期

《準則解釋第15號》“關(guān)于公司將固資做到預(yù)訂可使用狀態(tài)前或是研究過程中生產(chǎn)出來的產(chǎn)品或者副產(chǎn)物對外銷售的賬務(wù)處理”、“有關(guān)虧損合同的分析”具體內(nèi)容自2022年1月1日起實施；“有關(guān)資金集中管理相關(guān)列示”具體內(nèi)容自發(fā)布之日起實施。

《準則解釋第16號》“有關(guān)單項工程買賣所產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債有關(guān)的遞延所得稅不適合原始確定免除的賬務(wù)處理”具體內(nèi)容自2023年1月1日起實施，容許公司自公布本年度提早實行；“有關(guān)發(fā)行商劃分為權(quán)益工具的金融衍生工具有關(guān)股利分配的企業(yè)所得稅影響賬務(wù)處理”、“關(guān)于公司會以現(xiàn)金支付的股份支付改動以利益結(jié)算股份支付的賬務(wù)處理”具體內(nèi)容自發(fā)布之日起實施。

企業(yè)融合詳細情況于之上政策規(guī)定的起點日開始實施以上企業(yè)財務(wù)現(xiàn)行政策。

3、變動前企業(yè)所使用的會計制度

此次變動前，企業(yè)依照國家財政部公布的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各類具體會計準則、政府會計準則應(yīng)用指南、公司會計準則解釋公示及其其他一些有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4、變更后公司采用的會計制度

此次變更后，企業(yè)將實行《準則解釋第15號》、《準則解釋第16號》內(nèi)容和要求。除了上述會計政策變更外，別的未變動一部分，仍依照國家財政部早期出臺的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各類具體會計準則、政府會計準則應(yīng)用指南、公司會計準則解釋公示及其其他一些有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、會計政策變更具體內(nèi)容

（一）依據(jù)《準則解釋第15號》的需求，會計政策變更主要內(nèi)容如下所示：

（1）關(guān)于公司將固資做到預(yù)訂可使用狀態(tài)前或是研究過程中生產(chǎn)出來的產(chǎn)品或者副產(chǎn)物對外銷售的賬務(wù)處理。公司將固資做到預(yù)訂可使用狀態(tài)前或是研究過程中生產(chǎn)出來的產(chǎn)品或者副產(chǎn)物對外銷售的(以下統(tǒng)稱“試運轉(zhuǎn)市場銷售”)，理應(yīng)按照《企業(yè)會計準則第14號—收入》、《企業(yè)會計準則第1號—存貨》等相關(guān)規(guī)定，對試運轉(zhuǎn)市場銷售有關(guān)收入和開支依次進行賬務(wù)處理，計入，不可將試運轉(zhuǎn)市場銷售相關(guān)收入沖抵經(jīng)濟成本后凈收益抵減固定資產(chǎn)成本或是研發(fā)費用。試運轉(zhuǎn)生產(chǎn)出來的相關(guān)產(chǎn)品或者副產(chǎn)物在對外銷售前，合乎《企業(yè)會計準則第1號—存貨》所規(guī)定的理應(yīng)確定為庫存商品，合乎其他一些政府會計準則中關(guān)于財產(chǎn)確定要求的理應(yīng)確定為相關(guān)資產(chǎn)。檢測固資能否正常運行而造成的開支歸屬于固資做到預(yù)訂可使用狀態(tài)前必需開支，理應(yīng)按照《企業(yè)會計準則第4號—固定資產(chǎn)》的相關(guān)規(guī)定，記入該固定資產(chǎn)成本。

（2）公司根據(jù)國家政策制度，根據(jù)內(nèi)部結(jié)算核心、代理記賬公司對總公司及領(lǐng)導(dǎo)小組資產(chǎn)推行集中統(tǒng)一管理的，針對領(lǐng)導(dǎo)小組核算至集團母公司賬戶資產(chǎn)，組員單位應(yīng)當在負債表“其他應(yīng)付款”工程中列報，或是依據(jù)重要性原則同時結(jié)合本公司的具體情況，在“其他應(yīng)付款”新項目以上加設(shè)“應(yīng)收款資金集中管理款”新項目獨立列報；總公司必須在負債表“其他應(yīng)收款”工程中列報。針對領(lǐng)導(dǎo)小組從集團母公司帳戶借款資金，組員單位應(yīng)當在負債表“其他應(yīng)收款”工程中列報；總公司必須在負債表“其他應(yīng)付款”工程中列報。

針對領(lǐng)導(dǎo)小組未核算至集團母公司帳戶而是直接存進代理記賬公司資金，組員單位應(yīng)當在負債表“流動資產(chǎn)”工程中列報，依據(jù)重要性原則同時結(jié)合本公司的具體情況，領(lǐng)導(dǎo)小組也可以在“流動資產(chǎn)”新項目下加設(shè)“在其中：儲放代理記賬公司賬款”新項目獨立列報；代理記賬公司必須在負債表“吸收存款”工程中列報。針對領(lǐng)導(dǎo)小組未從集團母公司帳戶而直接在代理記賬公司借款資金，組員單位應(yīng)當在負債表“短期貸款”工程中列報；代理記賬公司必須在負債表“放貸和墊付”工程中列報。

資金集中管理涉及到非流動性工程項目的，公司還理應(yīng)按照《企業(yè)會計準則第30號——財務(wù)報表列報》有關(guān)流通性列報的需求，先后在流動資金和其他流動資產(chǎn)、流動資產(chǎn)和長期應(yīng)付款列報。在集團母公司、領(lǐng)導(dǎo)小組和代理記賬公司的資產(chǎn)負債表中，除合乎《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》中關(guān)于資產(chǎn)和金融負債沖抵的相關(guān)規(guī)定外，資金集中管理有關(guān)資產(chǎn)和金融負債新項目不可彼此沖抵。

企業(yè)需要在報表附注中公布公司推行資金集中管理的事實，做為“流動資產(chǎn)”列報但是因為資金集中管理取出受到限制資金金額和狀況，做為“流動資產(chǎn)”列報、存進代理記賬公司資金金額狀況，及與資金集中管理有關(guān)的“其他應(yīng)付款”、“應(yīng)收款資金集中管理款”、“其他應(yīng)收款”等列示新項目、額度及資產(chǎn)減值相關(guān)信息。

本表述所指的代理記賬公司，就是指依規(guī)接納銀監(jiān)會的監(jiān)管，以增強集團公司資金集中管理和提升集團公司資金使用效益為主要目的，為集團公司領(lǐng)導(dǎo)小組給予財務(wù)會計提供服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。

（3）有關(guān)虧損合同的分析《企業(yè)會計準則第13號—或有事項》要求，虧損合同，就是指履行合同義務(wù)難以避免會出現(xiàn)成本超出預(yù)估經(jīng)濟收益合同。在其中，“履行合同義務(wù)難以避免會出現(xiàn)成本”理應(yīng)體現(xiàn)撤出該合同的最少凈成本費，即執(zhí)行該合同的成本和無法執(zhí)行該合同書而造成的賠償或懲罰二者的比較低者。公司承擔(dān)該合同的費用包括履行的增量成本及與履行直接相關(guān)的別的成本平攤額度。在其中，履行的增量成本包含直接人工、直接材料成本等；與履行直接相關(guān)的別的成本平攤額度包含用以履行的固資的折舊費費用分攤額度等。

（二）依據(jù)《準則解釋第16號》的需求，會計政策變更主要內(nèi)容如下所示：

（1）有關(guān)單項工程買賣所產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債有關(guān)的遞延所得稅不適合原始確定免除的賬務(wù)處理。針對并不是公司合并、買賣發(fā)生的時候即不危害營業(yè)利潤也不會影響應(yīng)納稅額（或可抵扣虧損）、且原始確定的資產(chǎn)與負債造成產(chǎn)生等額本息應(yīng)納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單向買賣（包含承租方在租期逐漸日原始確定租賃負債并記入使用權(quán)資產(chǎn)的租借買賣，和因固資等存有廢置責(zé)任而確定預(yù)計負債并記入有關(guān)資產(chǎn)成本的交易等，下稱可用本解釋單項工程買賣），不適合《企業(yè)會計準則第18號——所得稅》第十一條（二）、第十三條有關(guān)免除原始確定遞延所得稅負債和遞延所得稅資產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定。公司對于該買賣因資產(chǎn)與負債的原始確定所形成的應(yīng)納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會計準則第18號——所得稅》等相關(guān)規(guī)定，在投資發(fā)生的時候各自確定對應(yīng)的遞延所得稅負債和遞延所得稅資產(chǎn)。

（2）有關(guān)發(fā)行商劃分為權(quán)益工具的金融衍生工具有關(guān)股利分配的企業(yè)所得稅影響賬務(wù)處理。對公司（指發(fā)行商，相同）依照《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定劃分為權(quán)益工具的金融衍生工具（如劃分為權(quán)益工具的永續(xù)債等），有關(guān)股利分配開支依照稅收優(yōu)惠政策有關(guān)規(guī)定在所得稅抵扣的，企業(yè)需要在確定應(yīng)付股利時，確定與股利分配有關(guān)的企業(yè)所得稅危害。該股利分配的企業(yè)所得稅危害往往與以往造成可供分配利潤的交易或事項更加緊密相關(guān)，公司理應(yīng)按照和過去造成可供分配利潤的交易或事項時所使用的賬務(wù)處理相一致的形式，將股利分配的企業(yè)所得稅危害計入或其他綜合收益新項目（含其他綜合收益新項目）。針對所分派的收益來自之前造成損益表的交易或事項，該股利分配的企業(yè)所得稅危害理應(yīng)計入；針對所分派的收益來自之前確定在其他綜合收益里的交易或事項，該股利分配的企業(yè)所得稅危害理應(yīng)記入其他綜合收益新項目。

（3）關(guān)于公司會以現(xiàn)金支付的股份支付改動以利益結(jié)算股份支付的賬務(wù)處理。公司改動以現(xiàn)金支付的股權(quán)支付協(xié)議里的條文條件，使之成為以利益結(jié)算股份支付的，在改動日，公司理應(yīng)按照所授于權(quán)益工具當日的公允價值以利益結(jié)算股份支付，將取得的服務(wù)項目記入資本公積金，與此同時終止確認以支付現(xiàn)金的股份支付在改動日已確定的債務(wù)，二者的差值計入。這一規(guī)定也適用于改動產(chǎn)生等待期結(jié)束后的情況。假如因為改動增加或縮短等待期，公司理應(yīng)按照修訂后的等待期開展以上賬務(wù)處理（不用考慮到不好改動的相關(guān)賬務(wù)處理要求）。假如企業(yè)撤銷一項以支付現(xiàn)金的股份支付，授于一項以利益結(jié)算股份支付，并且在授于權(quán)益工具日認定其就是用來取代已停止以支付現(xiàn)金的股份支付（因未達到可行權(quán)條件而被撤銷除外）的，可用本解釋這一規(guī)定。

三、此次會計政策變更對企業(yè)的危害

此次會計政策變更是公司根據(jù)國家財政部公布的最新會計準則表述所進行的相對應(yīng)變動，變更后的會計制度可以更加客觀性、公允價值地體現(xiàn)公司財務(wù)情況和經(jīng)營業(yè)績，合乎有關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，不屬于對企業(yè)之前年度的追溯調(diào)整，即此次會計政策變更也不會對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響，亦不存在損害公司及股東利益的現(xiàn)象。

億帆醫(yī)藥有限責(zé)任公司股東會

2023年4月15日