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樂山巨星農(nóng)牧股份有限公司 關于“巨星轉債”付息公告
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證券代碼：603477證券簡稱：巨星農(nóng)牧公告編號：2023-022
債券代碼：113648債券簡稱：巨星轉債
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。
重要內(nèi)容提示：
●可轉債付息債權登記日：2023年4月24日
●可轉債除息日：2023年4月25日
●可轉債兌息日:2023年4月25日
樂山巨星農(nóng)牧股份有限公司(以下簡稱“本公司”、“公司”)于2022年4月25日發(fā)行的可轉換公司債券將于2023年4月25日開始支付自2022年4月25日至2023年4月24日期間的利息。根據(jù)本公司《可轉換公司債券募集說明書》有關條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關事項公告如下：
一、可轉債發(fā)行上市概況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可[2022]663號核準，公司于2022年4月25日向社會公開發(fā)行了面值總額100,000.00萬元的可轉換公司債券，每張面值為人民幣100.00元，發(fā)行數(shù)量1,000萬張，發(fā)行價格為人民幣100.00元/張，期限6年，本次發(fā)行的票面利率：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.25%、第六年3.00%。
經(jīng)上海證券交易所自律監(jiān)管決定書[2022]128號文同意，公司可轉換公司債券已于2022年5月17日起在上海證券交易所掛牌交易，債券簡稱“巨星轉債”，債券代碼“113648”。
據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》有關規(guī)定及《樂山巨星農(nóng)牧股份有限公司公開發(fā)行可轉換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）的約定，公司發(fā)行的“巨星轉債”自2022年10月31日起可轉換為本公司股份，轉股價格為25.24元/股。
二、本次付息方案
根據(jù)《募集說明書》的約定，“巨星轉債”采用每年付息一次的付息方式，到期歸還所有未轉股的可轉債本金和最后一年利息。
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年利息指可轉債持有人按持有的可轉債票面總金額自發(fā)行首日起每滿一年可享受的當期利息。
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1、本次發(fā)行的可轉債采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉債發(fā)行首日。
2、付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉債發(fā)行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。
3、付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的5個交易日內(nèi)支付當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉債，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。
4、可轉債持有人所獲得利息收入的應付稅項由可轉債持有人承擔。
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本次付息為“巨星轉債”第一年付息，計息期間為2022年4月25日至2023年4月24日。本計息年度票面利率為0.40%（含稅），即每張面值100元人民幣可轉換公司債券兌息金額為0.40元人民幣（含稅）。
三、付息債權登記日、除息日和兌息日
可轉債付息債權登記日：2023年4月24日
可轉債除息日：2023年4月25日
可轉債兌息日:2023年4月25日
四、付息對象
本次付息對象為截止2023年4月24日上海證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的全體“巨星轉債”持有人。
五、付息方法
?。ㄒ唬┍竟九c中國證券登記結算有限責任公司上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定的銀行賬戶。
?。ǘ┲袊C券登記結算有限責任公司上海分公司在收到款項后，通過資金結算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應的兌付機構（證券公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取債券利息。
六、關于投資者繳納債券利息所得稅的說明
?。ㄒ唬└鶕?jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，公司可轉換公司債券個人投資者（含證券投資基金）應繳納債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，即每張面值100元人民幣可轉換公司債券兌息金額為0.40元人民幣（稅前），實際派發(fā)利息為0.32元人民幣（稅后）?？赊D換公司債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。如各付息網(wǎng)點未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產(chǎn)生的法律責任由各付息網(wǎng)點自行承擔。
（二）根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對于持有可轉換公司債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值100元人民幣可轉換公司債券實際派發(fā)金額為0.40元人民幣（含稅）。
?。ㄈτ诔钟锌赊D換公司債券的合格境外機構投資者、人民幣境外機構投資者等非居民企業(yè)，根據(jù)《關于延續(xù)境外機構投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財政部稅務總局公告2021年34號），自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對境外機構投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構在境內(nèi)設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯(lián)系的債券利息。因此，對非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息暫免征收企業(yè)所得稅，即每張面值100元人民幣可轉換公司債券實際派發(fā)金額為0.40元人民幣（含稅）。
七、相關機構及聯(lián)系方法
?。ㄒ唬┌l(fā)行人：樂山巨星農(nóng)牧股份有限公司
辦公地址：成都市青羊區(qū)廣富路8號C5幢
聯(lián)系部門：董事會辦公室
聯(lián)系電話：028-62050265
?。ǘ┍Ｋ]機構、主承銷商：華西證券股份有限公司
辦公地址：成都市高新區(qū)天府二街198號
聯(lián)系人：孫勇、闞道平
聯(lián)系電話：028-86150039
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名稱：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
聯(lián)系地址：上海市浦東新區(qū)楊高南路188號
聯(lián)系電話：4008058058
特此公告。
樂山巨星農(nóng)牧股份有限公司董事會
2023年4月17日
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