股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-023

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第1號——業(yè)務辦理》的要求，金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會對公司2022年度衍生品投資進行了核查，現(xiàn)專項說明如下：

　　一、衍生品投資審批情況

　　公司于2021年11月30日召開的第一屆董事會第二十一次會議審議通過了《關于開展遠期結匯及外匯期權業(yè)務的議案》，同意公司及全資子公司湖北金祿科技有限公司（以下簡稱“湖北金祿”）以防范匯率波動風險及套期保值為目的開展外匯遠期及期權業(yè)務，自本次董事會審議通過之日起一年內開展外匯遠期及期權業(yè)務的最高余額不超過2,000萬美元或等額其他外幣。

　　此外，根據(jù)公司上市前適用的《公司章程》的規(guī)定，公司擬進行對外投資，交易的成交金額低于公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%，或絕對金額不超過1,000萬元的，董事長有權審查決定。2022年度，公司在上市前發(fā)生的以獲取投資收益為目的的外匯掉期交易已經(jīng)董事長審批通過。

　　二、衍生品投資情況

　　2022年度，公司衍生品投資具體情況如下：

　　1、2022年2月21日，公司與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司清遠分行進行了外匯掉期交易，近端賣出200萬美元，買入175.03萬歐元；遠端賣出175.03萬歐元，買入203.14萬美元，遠端交割日期為2023年2月21日。同時以上述近端買入的175.03萬歐元作為保證金貸入200萬美元，并于2023年2月21日以遠端買入的美元進行償還。該筆衍生品投資以獲取投資收益為目的，公司根據(jù)上述銀行提供的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務市值重估報告確認2022年度的公允價值變動收益為106.57萬元人民幣，考慮上述外幣匯率波動后的2022年度實際收益為14.63萬元人民幣。

　　2、鑒于湖北金祿因購買境外設備以自有美元作全額保證金開具4.5億日元信用證并須在2023年1月末后支付該等金額的日元，為防范匯率波動風險，2022年11月14日，湖北金祿與東莞銀行股份有限公司清遠分行進行外匯遠期業(yè)務交易，向上述銀行遠期買入4.5億日元同時賣出328.04萬美元，并在2023年2月7日至5月31日期間擇期交割。該筆衍生品投資以套期保值為目的，公司根據(jù)上述銀行提供的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務市值重估報告確認2022年度的公允價值變動收益為82.44萬元人民幣，考慮該筆業(yè)務相關外幣匯率波動后的2022年度實際收益為41.34萬元人民幣。

　　三、內控制度執(zhí)行情況

　　公司上市前存在以獲取投資收益為目的的衍生品投資行為。公司上市后已制定《投資管理制度》，明確公司及子公司不得進行與套期保值無關的衍生品交易，對相關行為進行了規(guī)范且未再發(fā)生該等交易。針對套期保值業(yè)務，公司財務部門已制定相應的內控制度，對外匯遠期及期權業(yè)務操作原則、內部操作流程、信息隔離措施、風險管理及處置等作出明確規(guī)定。公司上市后開展的套期保值業(yè)務在前述董事會審批的范圍內，未違反相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定。

　　四、相關審批程序及專項意見

　　（一）董事會審議情況

　　公司于2023年3月29日召開第二屆董事會第四次會議，審議通過了《關于2022年度衍生品投資專項報告的議案》，表決結果：7票同意，無反對票，無棄權票。

　?。ǘ┆毩⒍乱庖?/p>

　　公司獨立董事認為：公司以獲取投資收益為目的的衍生品投資發(fā)生在上市前，上市后已制定《投資管理制度》明確不得進行與套期保值無關的衍生品交易且未再發(fā)生該等交易。公司上市后開展的套期保值業(yè)務履行了相應的決策程序，未違反相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，獨立董事同意公司2022年度衍生品投資專項報告。

　?。ㄈ┍Ｋ]機構意見

　　保薦機構國金證券股份有限公司認為：公司衍生品投資情況不存在違反《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定之情形，符合公司章程規(guī)定，決策程序合法、合規(guī)。

　　五、備查文件

　　1、第二屆董事會第四次會議決議；

　　2、獨立董事關于第二屆董事會第四次會議相關事項的獨立意見；

　　3、國金證券股份有限公司關于公司2022年度衍生品投資的核查意見。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-029

　　金祿電子科技股份有限公司關于

　　2022年度計提資產(chǎn)減值準備的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　一、本次計提資產(chǎn)減值準備情況概述

　　依據(jù)《企業(yè)會計準則》及金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）會計政策相關規(guī)定，本著謹慎性原則，公司對合并報表范圍內截至2022年12月31日的各類資產(chǎn)進行了減值測試，2022年度計提信用、資產(chǎn)減值損失合計2,027.81萬元，占公司2022年經(jīng)審計歸屬于母公司所有者的凈利潤的比例為14.38%。具體情況如下：

　　金額：萬元

　　本次計提資產(chǎn)減值準備事項系按照《企業(yè)會計準則》及公司會計政策的相關規(guī)定執(zhí)行，根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》的規(guī)定，無需提交公司董事會審議批準。

　　二、本次計提資產(chǎn)減值準備的確認標準及計提方法

　　本次計提資產(chǎn)減值準備的資產(chǎn)包括應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款、存貨。

　?。ㄒ唬?022年度計提信用減值損失的情況說明

　　1、按組合計量預期信用損失的應收款項

　?。?）具體組合及計量預期信用損失的方法

　?。?）應收賬款——賬齡組合的賬齡與整個存續(xù)期預期信用損失率對照表

　　2、按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的其他應收款

　　根據(jù)上述計提方法，2022年度公司對各應收款項計提壞賬準備293.43萬元。

　?。ǘ?022年度計提存貨跌價準備的情況說明

　　資產(chǎn)負債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。按照單個存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價準備。

　　直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提和轉回的金額。

　　基于上述計提標準，2022年度公司計提存貨跌價準備1,734.38萬元。

　　三、本次計提資產(chǎn)減值準備對公司的影響

　　本次計提資產(chǎn)減值準備導致公司截至2022年12月31日的所有者權益減少1,723.64萬元、2022年度凈利潤減少1,723.64萬元（按15%的企業(yè)所得稅率測算），本次計提資產(chǎn)減值準備經(jīng)會計師審計確認。

　　四、其他相關說明

　　本次計提資產(chǎn)減值準備的程序遵守并符合《企業(yè)會計準則》和相關政策法規(guī)的規(guī)定，符合謹慎性原則及公司實際情況，依據(jù)充分，具備合理性。本次計提資產(chǎn)減值準備后能夠客觀、公允、真實地反映公司截至2022年12月31日的財務狀況及2022年度的經(jīng)營成果，不存在損害公司和股東利益的情形。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-028

　　金祿電子科技股份有限公司

　　關于會計政策變更的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　特別提示：

　　本次會計政策變更系根據(jù)中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）相關規(guī)定進行的相應變更，無需提交公司董事會和股東大會審議，對公司截至2022年12月31日的財務狀況及2022年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無影響。

　　一、會計政策變更概述

　　（一）會計政策變更原因及日期

　　2021年12月30日，財政部頒布了《企業(yè)會計準則解釋第15號》，其中“關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”內容自2022年1月1日起施行。

　　2022年11月30日，財政部頒布了《企業(yè)會計準則解釋第16號》，其中“關于發(fā)行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”、“關于企業(yè)將以現(xiàn)金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”內容自2022年11月30日起施行。

　　由于上述會計準則解釋的發(fā)布，公司需對會計政策進行相應變更，并按以上文件規(guī)定的生效日期開始執(zhí)行上述會計準則。

　　（二）變更前采取的會計政策

　　本次會計政策變更前，公司執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關規(guī)定。

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　　本次會計政策變更后，公司將按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則解釋第15號》《企業(yè)會計準則解釋第16號》要求執(zhí)行。除上述政策變更外，其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業(yè)會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關規(guī)定執(zhí)行。

　　二、本次會計政策變更對公司的影響

　　本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部相關規(guī)定和要求進行的變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，符合相關法律法規(guī)的規(guī)定和公司實際情況。本次會計政策變更對公司截至2022年12月31日的財務狀況及2022年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無影響，不涉及以前年度的追溯調整，亦不存在損害公司及股東利益的情形。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-026

　　金祿電子科技股份有限公司

　　關于召開2022年度股東大會的通知

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年3月29日召開的第二屆董事會第四次會議審議通過了《關于召開2022年度股東大會的議案》?，F(xiàn)將有關事項公告如下：

　　一、會議召開基本情況

　　1、股東大會屆次：2022年度股東大會

　　2、股東大會的召集人：公司董事會

　　3、會議召開的合法、合規(guī)性：本次股東大會的召集、召開符合有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的相關規(guī)定。

　　4、會議召開的日期、時間：

　　（1）現(xiàn)場會議：2023年4月20日（星期四）14:30開始

　?。?）網(wǎng)絡投票時間：2023年4月20日（星期四）

　　其中，通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進行網(wǎng)絡投票的具體時間為2023年4月20日的交易時間，即9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00；通過深圳證券交易所互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)投票的具體時間為2023年4月20日9:15至15:00期間的任意時間。

　　5、會議的召開方式：采用現(xiàn)場表決與網(wǎng)絡投票相結合的方式召開。

　　（1）現(xiàn)場投票：股東本人出席現(xiàn)場會議或者通過授權委托書（詳見附件2）委托他人出席現(xiàn)場會議行使表決權。

　　（2）網(wǎng)絡投票：公司將通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）向全體股東提供網(wǎng)絡形式的投票平臺，公司股東可以在網(wǎng)絡投票時間內通過上述系統(tǒng)行使表決權。

　?。?）投票規(guī)則：公司股東只能選擇現(xiàn)場投票和網(wǎng)絡投票中的一種表決方式，如果同一表決權出現(xiàn)重復投票表決的，以第一次投票表決結果為準。

　　6、會議的股權登記日：2023年4月14日（星期五）。

　　7、出席對象：

　　（1）截至2023年4月14日（星期五）下午收市時，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的公司全體股東。上述公司全體股東均有權出席本次股東大會，不能親自出席會議的股東可以書面形式委托代理人出席會議并參加表決，該股東代理人不必是公司的股東；

　　（2）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員；

　?。?）公司聘請的律師；

　　（4）根據(jù)相關法規(guī)應當出席股東大會的其他人員。

　　8、會議地點：廣東省清遠市高新技術開發(fā)區(qū)安豐工業(yè)園盈富工業(yè)區(qū)M1-04,05A號地公司三樓會議室。

　　二、會議審議事項

　　本次股東大會審議事項及提案編碼如下：

　　1、上述編碼為4.00、6.00、8.00及9.00的提案將對中小投資者的表決情況單獨計票，并在股東大會決議公告中予以披露。中小投資者是指除公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東以外的其他股東。

　　2、關聯(lián)股東應當對上述編碼為6.00的子提案回避表決，且關聯(lián)股東不可以接受其他股東委托投票。

　　3、上述提案已經(jīng)公司于2023年3月29日召開的第二屆董事會第四次會議及第二屆監(jiān)事會第四次會議審議通過，具體內容詳見公司于2023年3月30日在巨潮資訊網(wǎng)上披露的相關公告。

　　4、公司將在本次股東大會上說明公司高級管理人員2023年度薪酬方案，具體內容詳見公司于2023年3月30日在巨潮資訊網(wǎng)上披露的《第二屆董事會第四次會議決議公告》；公司獨立董事將在本次股東大會上進行述職，獨立董事2022年度述職報告已于2023年3月30日在巨潮資訊網(wǎng)上披露。

　　三、會議登記等事項

　　為保證本次股東大會的順利召開，減少會前登記時間，現(xiàn)場出席本次股東大會的股東及股東代表需提前登記確認，具體登記要求如下：

　　1、登記方式：現(xiàn)場登記或通過信函、電子郵件、傳真方式登記；不接受電話登記。

　　2、登記時間：2023年4月19日9:00-11:30，14:30-17:00。采取信函、電子郵件或傳真方式登記的須在2023年4月19日17:00之前送達、發(fā)送郵件或傳真到公司并請電話確認。

　　3、現(xiàn)場登記地點：廣東省清遠市高新技術開發(fā)區(qū)安豐工業(yè)園盈富工業(yè)區(qū)M1-04,05A號地公司接待室。

　　4、登記具體要求

　?。?）個人股東本人出席會議的，應出示本人身份證原件，并提交：①本人身份證復印件；②證券賬戶卡復印件；

　?。?）個人股東委托他人出席會議的，受托人應出示本人身份證原件，并提交：①本人身份證復印件；②委托人身份證復印件；③授權委托書（附件2，原件或傳真件）；④證券賬戶卡復印件；

　?。?）法人股東法定代表人本人出席會議的，應出示法定代表人本人身份證原件，并提交：①法定代表人身份證復印件；②加蓋法人股東單位公章的營業(yè)執(zhí)照復印件；③法人證券賬戶卡復印件；

　?。?）法人股東委托代理人出席會議的，代理人應出示本人身份證原件，并提交：①代理人身份證復印件；②加蓋法人股東單位公章的營業(yè)執(zhí)照復印件；③授權委托書（附件2，原件或傳真件）；④法人證券賬戶卡復印件。

　　5、股東及股東代表現(xiàn)場登記的，請在現(xiàn)場提交《金祿電子科技股份有限公司2022年度股東大會參會股東登記表》（附件3）及按上述登記具體要求的相關資料；股東及股東代表通過信函、電子郵件或傳真方式登記的，請通過上述方式將《金祿電子科技股份有限公司2022年度股東大會參會股東登記表》（附件3）連同上述登記具體要求的相關資料一并提交至公司的聯(lián)系地址、電子郵箱或傳真號碼。如通過信函方式請注明：“股東大會”字樣。

　　6、出席會議簽到時，出席人身份證和授權委托書必須出示原件。

　　四、參加網(wǎng)絡投票的具體操作流程

　　本次股東大會，公司向股東提供網(wǎng)絡投票平臺，公司股東可以通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)或互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）參加網(wǎng)絡投票。網(wǎng)絡投票的具體操作流程見附件1。

　　五、其他事項

　　1、會議聯(lián)系方式

　　聯(lián)系人：陳龍、黃芬

　　電話：0763-3983168

　　傳真：0763-3698068

　　電子郵箱：stock@camelotpcb.com

　　聯(lián)系地址：廣東省清遠市高新技術開發(fā)區(qū)安豐工業(yè)園盈富工業(yè)區(qū)M1-04,05A號地公司董事會辦公室。

　　2、本次會議會期半天，出席會議股東的交通、食宿等費用自理。

　　3、出席現(xiàn)場會議的股東及股東代理人請攜帶相關證件原件于會前半小時到達會場辦理簽到手續(xù)。

　　4、單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在本次股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交公司董事會。

　　六、備查文件

　　1、第二屆董事會第四次會議決議；

　　2、第二屆監(jiān)事會第四次會議決議。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　附件1：

　　參加網(wǎng)絡投票的具體操作流程

　　本次股東大會向股東提供網(wǎng)絡投票平臺，股東可以通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)或互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）參加網(wǎng)絡投票。網(wǎng)絡投票的具體操作流程如下：

　　一、網(wǎng)絡投票的程序

　　1、投票代碼：“351282”，投票簡稱：“金祿投票”。

　　2、填報表決意見。

　　本次股東大會審議的提案均為非累積投票提案，填報表決意見：同意、反對、棄權。

　　3、股東對總議案進行投票，視為對所有提案表達相同意見。股東對總議案與具體提案重復投票時，以第一次有效投票為準。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準。

　　二、通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)投票的程序

　　1、投票時間：2023年4月20日的交易時間，即9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00。

　　2、股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統(tǒng)投票。

　　三、通過深圳證券交易所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

　　1、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開始投票的時間為2023年4月20日（現(xiàn)場股東大會召開當日）9:15-15:00。

　　2、股東通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行網(wǎng)絡投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡服務身份認證業(yè)務指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認證，取得“深圳證券交易所數(shù)字證書”或“深圳證券交易所投資者服務密碼”。具體的身份認證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)http://wltp.cninfo.com.cn規(guī)則指引欄目查閱。

　　3、股東根據(jù)獲取的服務密碼或數(shù)字證書，可登錄http://wltp.cninfo.com.cn在規(guī)定時間內通過深圳證券交易所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行投票。

　　附件2：

　　金祿電子科技股份有限公司

　　2022年度股東大會授權委托書

　　本人/本單位持有金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）普通股萬股，現(xiàn)委托（先生/女士，以下簡稱“受托人”）代表本人/本單位出席公司2022年度股東大會（以下簡稱“該次會議”），對會議審議的各項提案按本授權委托書的指示行使投票權，并代為簽署該次會議的相關文件。

　　1、本人/本單位對該次會議提案的表決意見如下：

　　備注：對上述提案進行表決時，只能選擇一種表決意見，并在相應方格中畫“√”表示。

　　2、若受托人違反上述指示行使表決權將被視為越權行為，本人/本單位將不予以追認。

　　3、如果本人/本單位對某一提案的表決意見未作具體指示或者對同一提案有兩項或兩項以上指示的，受托人有權按自己的意思決定對該提案進行投票表決。

　　4、本次授權有效期自本授權委托書簽署之日起至該次會議結束之時止。

　　特此授權！

　　委托人簽章處：

　　1、若委托人為法人的，在下方簽章：

　　委托人單位名稱（公章）：

　　委托人統(tǒng)一社會信用代碼：

　　委托人法定代表人或負責人（簽字）：

　　2、若委托人為自然人的，在下方簽字：

　　委托人姓名（簽字）：

　　委托人身份證號碼：

　　受托人簽字處：

　　受托人姓名（簽字）：

　　受托人身份證號碼：

　　簽署日期：年月日

　　附件3：

　　金祿電子科技股份有限公司

　　2022年度股東大會參會股東登記表

　　個人股東（簽字）/法人股東（蓋章）：

　　簽署日期：年月日

　　股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-024

　　金祿電子科技股份有限公司關于開展

　　2023年度套期保值業(yè)務及可行性分析的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　重要內容提示：

　　1、交易概況：為更好地規(guī)避和防范外匯相關業(yè)務的匯率風險，公司及子公司擬與經(jīng)監(jiān)管機構批準具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資質的金融機構以套期保值為目的開展外匯衍生品交易業(yè)務，包括遠期結售匯、外匯掉期、貨幣互換、外匯期權及其他外匯衍生品等，任一時點的衍生品交易金額不超過6,000萬美元或等值其他外幣金額；

　　2、上述套期保值交易事項已經(jīng)公司第二屆董事會第四次會議審議通過，尚需公司2022年度股東大會審議批準；

　　3、公司及子公司在外匯套期保值業(yè)務開展過程中存在匯率波動風險、履約風險、內部操作風險等，敬請投資者注意投資風險。

　　金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年3月29日召開第二屆董事會第四次會議，審議通過了《關于開展2023年度套期保值業(yè)務的議案》，現(xiàn)將具體內容公告如下：

　　一、開展套期保值業(yè)務的目的和必要性

　　公司出口業(yè)務占主營業(yè)務的比重約四成，主要采用美元進行結算，且部分生產(chǎn)設備需要境外采購，當市場匯率出現(xiàn)較大波動時，匯兌損益對公司的經(jīng)營業(yè)績會造成一定的影響。為更好地規(guī)避和防范相關業(yè)務的匯率風險，增強財務穩(wěn)健性，促進公司主營業(yè)務的發(fā)展，公司及子公司（以下統(tǒng)稱“公司”）擬與經(jīng)監(jiān)管機構批準具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資質的金融機構開展外匯衍生品交易業(yè)務。

　　公司開展外匯衍生品交易業(yè)務系以套期保值為目的，用于鎖定收入或成本、規(guī)避匯率風險。公司將選擇與主營業(yè)務經(jīng)營密切相關的外匯衍生品，并控制衍生品在種類、規(guī)模、方向及期限上與需管理的風險敞口相匹配。

　　二、2023年度外匯套期保值計劃

　　1、交易品種：與公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主要結算貨幣相同的幣種，主要幣種包括但不限于美元、歐元、日元等。

　　2、交易工具：公司擬開展的外匯衍生品交易包括遠期結售匯、外匯掉期、貨幣互換、外匯期權及其他外匯衍生品等。

　　3、預期管理的風險敞口：公司開展套期保值業(yè)務預期管理的風險敞口不高于因外匯等特定風險引起的與公司經(jīng)營業(yè)務相關的風險敞口總額。

　　4、套期保值預計可實現(xiàn)的效果：公司擬選用的外匯衍生品與上述風險敞口存在風險相互對沖的經(jīng)濟關系，且合約期限與基礎交易期限相匹配，能起到鎖定收入或成本、規(guī)避匯率波動風險的作用，從而達到套期保值的目的。

　　5、交易場所/對手方：經(jīng)監(jiān)管機構批準具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資質的金融機構。

　　6、交易金額：根據(jù)經(jīng)營及業(yè)務需求情況，公司將結合對相關外幣匯率走勢的研判適時適量開展外匯套期保值業(yè)務，該業(yè)務預計動用的交易保證金和權利金上限（包括為交易而提供的擔保物價值、預計占用的金融機構授信額度、為應急措施所預留的保證金等）不超過6,000萬美元或等值其他外幣金額；預計任一交易日持有的最高合約價值不超過6,000萬美元或等值其他外幣金額。在經(jīng)審批的有效期內任一時點的衍生品交易金額（含前述交易的收益進行再交易的相關金額）不超過上述額度。該額度在經(jīng)審批的有效期內可循環(huán)滾動使用。

　　7、期限及授權：自公司股東大會審議通過之日起12個月內有效。董事會提請股東大會在本次審議通過的年度套期保值計劃范圍內，授權經(jīng)營管理層在上述額度和期限內行使相關投資決策權并簽署相關合同文件，具體事項由財務部門負責組織實施。

　　8、資金來源：公司開展套期保值業(yè)務的資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

　　三、審議程序

　　公司于2023年3月29日召開第二屆董事會第四次會議，審議通過了《關于開展2023年度套期保值業(yè)務的議案》，同意公司使用不超過6,000萬美元或等值其他外幣金額開展外匯套期保值業(yè)務。上述資金額度自公司2022年度股東大會審議通過之日起12個月內可循環(huán)滾動使用。同時，提請股東大會授權公司經(jīng)營管理層在上述額度和期限內行使相關投資決策權并簽署相關合同文件，具體事項由財務部門負責組織實施。該議案不構成關聯(lián)交易，尚需提交公司股東大會審議。

　　四、套期保值的風險分析及其防控措施

　?。ㄒ唬╋L險分析

　　公司進行的外匯套期保值業(yè)務均遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不以投機為目的，所有外匯套期保值交易均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，但仍會存在一定的風險：

　　1、匯率波動風險：匯率變化存在較大的不確定性，在外匯匯率走勢與公司判斷匯率波動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失；

　　2、履約風險：在合約期限內，若合作金融機構出現(xiàn)經(jīng)營問題、市場失靈等重大不可控風險情形或其他情形，將導致公司合約到期時不能以合約價格交割原有外匯合約，即存在合約到期無法履約而帶來的風險；

　　3、內部操作風險：外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會由于內控不完善或操作人員水平不足而造成風險。

　?。ǘ╋L險控制措施

　　1、為控制風險，公司制定套期保值業(yè)務專項管理制度，對公司外匯套期保值業(yè)務的管理機構、審批權限、操作流程、風險控制等進行明確規(guī)定，公司將嚴格按照套期保值業(yè)務專項管理制度的規(guī)定進行操作，保證制度有效執(zhí)行，嚴格控制業(yè)務風險。

　　2、公司基于規(guī)避風險的目的開展外匯套期保值業(yè)務，禁止進行投機和套利交易。

　　3、為控制履約風險，公司僅與具備合法業(yè)務資質的大中型銀行等金融機構開展外匯套期保值業(yè)務，規(guī)避可能產(chǎn)生的履約風險。

　　4、為避免匯率大幅波動風險，公司將加強對匯率的研究分析，實時關注國際市場環(huán)境變化，適時調整策略，最大限度的避免匯兌損失。

　　5、公司擬在境外開展套期保值交易的，應當審慎評估交易必要性和在相關國家和地區(qū)開展交易的政治、經(jīng)濟和法律等風險，充分考慮結算便捷性、交易流動性、匯率波動性等因素。公司擬開展場外套期保值交易的，應當評估交易必要性、產(chǎn)品結構復雜程度、流動性風險及交易對手信用風險。

　　6、公司審計部將按季度對公司套期保值業(yè)務交易情況進行審計并向董事會審計委員會進行報告，如出現(xiàn)重大風險，董事會審計委員會將及時向董事會進行報告。

　　7、公司獨立董事、監(jiān)事會有權對套期保值業(yè)務開展情況進行監(jiān)督與檢查。

　　五、會計政策及核算原則

　　公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第24號——套期會計》《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》《企業(yè)會計準則第39號——公允價值計量》相關規(guī)定及其指南，對擬開展的套期保值業(yè)務進行相應的核算處理，反映資產(chǎn)負債表及利潤表相關項目。

　　六、可行性分析

　　公司開展外匯套期保值業(yè)務目的是充分運用外匯衍生品降低或規(guī)避匯率波動引起的匯率風險，保證公司經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。公司已建立較為完善的套期保值業(yè)務管理制度，并配備了涵蓋投資決策、業(yè)務操作、風險控制等方面的專業(yè)人員，且具有與擬開展套期保值業(yè)務交易保證金相匹配的自有資金或銀行授信額度。公司將嚴格按照相關規(guī)定的要求，落實風險防范措施，審慎開展套期保值業(yè)務。

　　綜上所述，公司開展外匯套期保值業(yè)務具備可行性。

　　七、專項意見

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　　公司獨立董事認為：公司開展套期保值業(yè)務系以防范匯率波動風險為目的，套期保值計劃金額與公司實際業(yè)務規(guī)模相匹配，有利于規(guī)避和防范相關業(yè)務的匯率風險，增強財務穩(wěn)健性，具備必要性；公司對開展套期保值業(yè)務進行了可行性分析，并建立套期保值業(yè)務專門的內控制度，有利于套期保值業(yè)務風險管理和控制，具備可行性；公司審議該事項的程序符合《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關聯(lián)交易》及公司《投資管理制度》等相關規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，獨立董事同意公司開展2023年度套期保值業(yè)務事項，但該事項尚需公司股東大會審議通過后方可實施。

　?。ǘ┍Ｋ]機構意見

　　保薦機構國金證券股份有限公司認為：公司2023年度套期保值計劃已經(jīng)公司董事會審議通過，且獨立董事已發(fā)表同意意見，履行了必要的法律程序，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關法律法規(guī)的規(guī)定。公司開展套期保值業(yè)務遵循穩(wěn)健原則，不從事以投機為目的的交易。公司套期保值業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不存在損害公司股東尤其是中小股東利益的情形。

　　保薦機構提請投資者關注：雖然公司對套期保值業(yè)務采取了相應的風險控制措施，但套期保值業(yè)務匯率波動風險、內部控制固有的局限性等風險都可能對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。

　　綜上，保薦機構對公司本次開展套期保值業(yè)務事項無異議。

　　八、備查文件

　　1、第二屆董事會第四次會議決議；

　　2、獨立董事關于第二屆董事會第四次會議相關事項的獨立意見；

　　3、國金證券股份有限公司關于公司開展2023年度套期保值業(yè)務及可行性的核查意見。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-025

　　金祿電子科技股份有限公司

　　關于聘任2023年度審計機構的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）于2023年3月29日召開的第二屆董事會第四次會議審議通過了《關于聘任2023年度審計機構的議案》?，F(xiàn)將有關事項公告如下：

　　一、擬續(xù)聘會計師事務所事項的情況說明

　　天健會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“天健”）是由一批資深注冊會計師創(chuàng)辦的首批具有A+H股企業(yè)審計資格的全國性大型會計審計服務機構，擁有豐富的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和雄厚的專業(yè)能力以及包括A股、B股、H股上市公司、大型央企、省屬大型國企、外商投資企業(yè)等在內的固定客戶5000余家，其中上市公司客戶600余家，新三板掛牌客戶近300家。

　　天健已為公司連續(xù)提供多年的審計服務，在以往與公司的合作過程中，均能按照有關法規(guī)政策獨立完成審計工作，為公司完善內控制度起到了積極的建設性作用。為保持審計工作的連續(xù)性，公司擬續(xù)聘天健為公司2023年度審計機構，審計費用擬定為78萬元（不含稅）。

　　二、擬續(xù)聘會計師事務所的基本情況

　　（一）機構信息

　　1、基本信息

　　注：鑒于天健2022年度財務報告尚未經(jīng)審計，業(yè)務收入部分公司按其提供的2021年度相關信息予以披露。

　　2、投資者保護能力

　　上年末，天健累計已計提職業(yè)風險基金1億元以上，購買的職業(yè)保險累計賠償限額超過1億元，職業(yè)風險基金計提及職業(yè)保險購買符合財政部關于《會計師事務所職業(yè)風險基金管理辦法》等文件的相關規(guī)定。

　　近三年在執(zhí)業(yè)行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況：

　　3、誠信記錄

　　天健近三年因執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰1次、監(jiān)督管理措施13次、自律監(jiān)管措施1次，未受到刑事處罰和紀律處分。39名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰3人次、監(jiān)督管理措施31人次、自律監(jiān)管措施2人次、紀律處分3人次，未受到刑事處罰。

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　　1、基本信息

　　項目組成員具備相應的專業(yè)勝任能力，主要成員信息如下：

　　注1：簽署深圳華強、天健集團、盛視科技、聯(lián)贏激光、芯?？萍?、正和生態(tài)、好想你及本公司等上市公司年度審計報告；

　　注2：簽署正和生態(tài)及本公司等上市公司年度審計報告；

　　注3：簽署福龍馬、潔美科技、杭州柯林等上市公司年度審計報告。

　　2、誠信記錄

　　項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年不存在因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構、行業(yè)主管部門的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分的情形。

　　3、獨立性

　　天健及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。

　　4、審計收費

　　本期審計費用擬定為78萬元（不含稅），根據(jù)公司的資產(chǎn)、經(jīng)營規(guī)模以及審計人員審計工作量進行預估定價，較上一期年審費用同比增加11.43%。

　　三、擬續(xù)聘會計師事務所履行的程序

　?。ㄒ唬徲嬑瘑T會履職情況

　　公司董事會審計委員會對天健在專業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況、獨立性等方面進行了認真研究和評估，與擬簽字注冊會計師進行了溝通，以判斷其業(yè)務能力及對公司所屬行業(yè)的了解及過往經(jīng)驗。公司董事會審計委員會于2023年3月29日召開第二屆第二次會議，審議通過了《關于聘任2023年度審計機構的議案》，認為天健具備較強的專業(yè)勝任能力和投資者保護能力，不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形，誠信狀況良好，同意提交公司董事會審議。

　?。ǘ┆毩⒍碌氖虑罢J可情況和獨立意見

　　1、事前認可情況

　　公司獨立董事就聘任2023年度審計機構事項發(fā)表了如下事前認可意見：

　　（1）公司擬續(xù)聘天健為公司2023年度審計機構。我們認為，天健具備獨立性和相關從業(yè)能力，能夠勝任公司2023年度的審計工作。

　?。?）我們同意將聘任2023年度審計機構事項提交公司第二屆董事會第四次會議審議。

　　2、獨立意見

　　經(jīng)審查，天健為公司連續(xù)提供多年的審計服務，具備獨立性、較強的專業(yè)勝任能力和投資者保護能力，誠信狀況良好，在以往與公司的合作過程中，均能按照有關法規(guī)政策，獨立完成審計工作，為公司內控建設起到了積極的促進作用，為公司出具的審計報告客觀、公正地反映了公司各期的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。為保證公司審計工作的連續(xù)性，獨立董事同意續(xù)聘天健為公司2023年度審計機構，但該事項尚需提交公司股東大會審議批準。

　　（三）董事會對議案審議和表決情況

　　公司于2023年3月29日召開第二屆董事會第四次會議，審議通過了《關于聘任2023年度審計機構的議案》，同意續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構，審計費用擬定為78萬元（不含稅）。具體表決情況為：7票同意，無反對票，無棄權票。

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　　本次聘任2023年度審計機構事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

　　四、備查文件

　　1、第二屆董事會第四次會議決議；

　　2、第二屆董事會審計委員會第二次會議決議；

　　3、獨立董事關于聘任2023年度審計機構事項的事前認可意見；

　　4、獨立董事關于第二屆董事會第四次會議相關事項的獨立意見；

　　5、擬聘任會計師事務所關于其基本情況的說明。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　股票代碼：301282股票簡稱：金祿電子公告編號：2023-027

　　金祿電子科技股份有限公司

　　2022年度控股股東及其他關聯(lián)方

　　占用資金情況專項公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第1號——業(yè)務辦理》等有關規(guī)定的要求，金祿電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）對2022年度控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金情況進行了核查；同時天健會計師事務所（特殊普通合伙）對公司2022年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況進行了專項審計，并出具了《非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況的專項審計說明》（天健審〔2023〕3-94號）；公司獨立董事亦對2022年度控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金情況進行了審查，并發(fā)表了獨立意見。具體內容公告如下：

　　一、2022年度控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況說明

　　2022年度，公司控股股東及其他關聯(lián)方不存在違規(guī)占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累積至2022年12月31日的控股股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況。具體情況詳見附件《非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表》（以下簡稱“匯總表”）。

　　二、會計師事務所專項審計說明

　　天健會計師事務所（特殊普通合伙）認為：公司管理層編制的匯總表在所有重大方面符合《上市公司監(jiān)管指引第8號——上市公司資金往來、對外擔保的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告〔2022〕26號）和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第1號——業(yè)務辦理（2023年2月修訂）》（深證上〔2023〕135號）的規(guī)定，如實反映了公司2022年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況。

　　三、獨立董事意見

　　公司獨立董事認為：公司已制定《控股股東、實際控制人行為規(guī)范》等制度，嚴格控制控股股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的行為。2022年度，公司未發(fā)生控股股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況。

　　四、備查文件

　　1、天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況的專項審計說明》；

　　2、獨立董事關于第二屆董事會第四次會議相關事項的獨立意見。

　　特此公告。

　　金祿電子科技股份有限公司董事會

　　二二三年三月二十九日

　　非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表

　　2022年度

　　編制單位：金祿電子科技股份有限公司單位：人民幣萬元

　　法定代表人：李繼林主管會計工作的負責人：黃琳玲會計機構負責人：張雙玲