證券代碼：002118證券簡稱：*ST紫鑫公告編號：2023-042

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱：“公司”）于2023年4月28日召開的第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過了《2022年度利潤分配預(yù)案》，現(xiàn)將具體情況公告如下：

　　一、利潤分配預(yù)案的基本情況

　　根據(jù)中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)結(jié)

　　果，2022年度公司合并報(bào)表歸屬于上市公司股東的凈利潤為-118,924.32萬元，母公司實(shí)現(xiàn)稅后利潤-88,250.49萬元，提取10%法定盈余公積0萬元，本年可供股東分配利潤為0萬元，截至2022年12月31日，母公司累計(jì)可供股東分配的利潤為0萬元。

　　根據(jù)《公司法》、證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通

　　知》、《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》及《公司章程》的

　　有關(guān)規(guī)定，鑒于公司目前的經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，并結(jié)合自身戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，為

　　保障公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和穩(wěn)定發(fā)展，更好的維護(hù)全體股東長遠(yuǎn)利益。公司擬定

　　2022年度利潤分配預(yù)案為：公司2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以

　　公積金轉(zhuǎn)增股本。公司2022年度利潤分配預(yù)案是基于公司實(shí)際情況做出，未

　　違反相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。

　　本次利潤分配預(yù)案尚需提交2022年度股東大會(huì)審議通過。

　　二、獨(dú)立董事意見

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法消除疑惑并得到可確認(rèn)的結(jié)果，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　三、監(jiān)事會(huì)意見

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司《2022年度利潤分配預(yù)案》符合公司的客觀情況，符合

　　有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不存在故意損害投資者利益的情況。我們同

　　意公司《2022年度利潤分配預(yù)案》，并提交公司2022年度股東大會(huì)審議。

　　四、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示

　　1、本次利潤分配預(yù)案對公司2022年度凈資產(chǎn)收益率以及投資者持股比例沒有實(shí)質(zhì)性的影響。

　　2、本次利潤分配預(yù)案尚需提交公司2022年度股東大會(huì)審議通過，敬請廣大投資者關(guān)注并注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　特此公告。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2023年5月9日

　　證券代碼：002118證券簡稱：*ST紫鑫公告編號：2023-044

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司關(guān)于

　　2022年年度報(bào)告相關(guān)公告的更正公告

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年4月29日在巨

　　潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）及《證券時(shí)報(bào)》《中國證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日報(bào)》披露了《關(guān)于召開公司2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的通知》(公告編號：2022-103)；因工作人員疏忽造成公告中內(nèi)容有誤?，F(xiàn)予以更正，具體內(nèi)容如下：

　　一、2022年年度報(bào)告：

　　更正前：

　　其中關(guān)于“第四節(jié)公司治理十四、內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告或內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告”

　　2、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　□適用R不適用

　　其中關(guān)于“第六節(jié)重要事項(xiàng)五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（如有）對會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明”

　　五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（如有）對會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明

　　□適用R不適用

　　其中關(guān)于“第六節(jié)重要事項(xiàng)九、年度報(bào)告披露后面臨退市情況”

　　更正前：

　　九、年度報(bào)告披露后面臨退市情況

　　□適用R不適用

　　更正后：

　　其中關(guān)于“第四節(jié)公司治理十四、內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告或內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告”

　　2、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　R適用□不適用

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所是否出具非標(biāo)準(zhǔn)意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　R是□否

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的說明

　　·否定意見涉及的主要內(nèi)容

　　重大缺陷，是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。

　　在審計(jì)過程中，我們發(fā)現(xiàn)公司本期內(nèi)部控制存在如下重大缺陷：

　　1、如紫鑫藥業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)與已知訴訟相關(guān)費(fèi)用形成的預(yù)計(jì)負(fù)債15,184,625.64元。針對訴訟事項(xiàng)相關(guān)費(fèi)用，公司未指定專門部門或人員進(jìn)行統(tǒng)一專項(xiàng)管理，無法實(shí)時(shí)掌握集團(tuán)涉訴事項(xiàng)相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)，進(jìn)而影響與訴訟相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)形成的預(yù)計(jì)負(fù)債的準(zhǔn)確列報(bào)。這種制度執(zhí)行缺陷對財(cái)務(wù)結(jié)果存在重大影響。

　　2、紫鑫藥業(yè)公司于2022年12月31日公告逾期銀行債務(wù)本息合計(jì)約為45.8987億元，審計(jì)過程中經(jīng)過逐項(xiàng)核對確認(rèn)發(fā)現(xiàn)：大股東因?qū)Ρ竟緜鶆?wù)擔(dān)保的質(zhì)押股權(quán)被銀行執(zhí)行以及公司子公司吉林紫鑫金桂藥業(yè)有限公司名下不動(dòng)產(chǎn)被以物抵債，而應(yīng)當(dāng)減少的銀行債務(wù)19,015.55萬元仍列報(bào)在逾期銀行債務(wù)總額中。該信息表明紫鑫藥業(yè)公司公告信息與實(shí)際數(shù)據(jù)存在重大差異，公司在公告前的相關(guān)控制未能發(fā)現(xiàn)。

　　有效的內(nèi)部控制能夠?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息的真實(shí)完整提供合理保證，而上述重大缺陷使紫鑫藥業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制失去這一功能。

　　二、董事會(huì)對否定意見涉及事項(xiàng)的意見

　　公司董事會(huì)同意《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》中會(huì)計(jì)師的意見，董事會(huì)尊重、理解中準(zhǔn)所出具的否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。董事會(huì)認(rèn)為公司已根據(jù)實(shí)際情況和管理需要，按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，建立了相對完整的內(nèi)部控制制度，但公司存在內(nèi)控意識不強(qiáng)的情況，內(nèi)部控制制度在經(jīng)營管理活動(dòng)中未能充分發(fā)揮作用，公司內(nèi)控制度內(nèi)部控制執(zhí)行存在缺陷，需要進(jìn)一步整改。對于該重大缺陷已將其包含在公司2022年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告中。公司董事會(huì)將積極督促管理層盡快落實(shí)各項(xiàng)整改措施，全面加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，杜絕類似問題發(fā)生。

　　三、監(jiān)事會(huì)意見

　　中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）嚴(yán)格按照審慎性原則，為公司出具否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告涉及的事項(xiàng)，以及董事會(huì)對否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明符合公司情況。監(jiān)事會(huì)對中準(zhǔn)所出具的否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告無異議，并同意公司董事會(huì)對否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明。

　　公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為董事會(huì)的專項(xiàng)說明符合公司情況，監(jiān)事會(huì)將加強(qiáng)對董事會(huì)決策程序的合法合規(guī)性的監(jiān)督，并督促董事會(huì)和管理層采取有效措施，推進(jìn)各項(xiàng)整改工作，完善內(nèi)部控制體系，加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的有效運(yùn)行，盡快解決相關(guān)問題，消除該意見涉及事項(xiàng)及其產(chǎn)生的影響，不斷提升規(guī)范運(yùn)作水平，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東利益。

　　四、獨(dú)立董事意見

　　獨(dú)立董事認(rèn)為：公司公司聘請中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對2022年內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)，被出具了否定意見的《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》。作為公司的獨(dú)立董事，我們認(rèn)真閱讀了公司《董事會(huì)關(guān)于2022年度否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明》，公司《董事會(huì)關(guān)于2022年度否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明》客觀反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況，我們表示同意。此外，我們也將持續(xù)關(guān)注并監(jiān)督公司董事會(huì)和管理層采取的相應(yīng)措施，希望公司能夠妥善處理相關(guān)事項(xiàng)，有效化解風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)上市公司和廣大股東尤其是中小股東的合法權(quán)益。

　　五、公司將采取的措施

　　針對審計(jì)報(bào)告中公司相關(guān)事項(xiàng)，為保持并促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，公司結(jié)合實(shí)際狀況擬采取如下改善措施：

　　1、進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，提高財(cái)務(wù)核算信息質(zhì)量及效率，保證信息披露的及時(shí)性與準(zhǔn)確性。按照國家及公司有關(guān)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和要求，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)審，及時(shí)全面、準(zhǔn)確反映財(cái)務(wù)信息；加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的專業(yè)知識培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)勝任能力；進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，認(rèn)真總結(jié)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的監(jiān)督和檢查。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范發(fā)展。

　　2、公司董事、監(jiān)事及高管等將加強(qiáng)學(xué)習(xí)上市公司相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件，進(jìn)一步規(guī)范公司治理和三會(huì)運(yùn)作機(jī)制，提升公司規(guī)范化運(yùn)作水平。同時(shí)加強(qiáng)全員學(xué)習(xí)，要求各職能部門、各子公司管理層和員工通過內(nèi)訓(xùn)、外訓(xùn)等方式加強(qiáng)對法律法規(guī)及各項(xiàng)內(nèi)控制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，強(qiáng)化規(guī)范意識，保障各項(xiàng)規(guī)章制度的有效落實(shí)，建立良好的內(nèi)部控制文化，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，提升內(nèi)控管理水平，促進(jìn)公司長期健康、可持續(xù)發(fā)展。

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告與董事會(huì)的自我評價(jià)報(bào)告意見是否一致

　　R是□否

　　其中關(guān)于“第六節(jié)重要事項(xiàng)五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（如有）對會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明”

　　五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（如有）對會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明

　　R適用□不適用

　　一、董事會(huì)意見

　　中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所嚴(yán)格按照審慎性原則，為公司出具的無法表示意見審計(jì)報(bào)告符合公司實(shí)際情況，充分揭示了公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)。公司董事會(huì)高度重視報(bào)告涉及事項(xiàng)對公司產(chǎn)生的影響，將積極采取有效措施，努力消除審計(jì)報(bào)告中所涉及事項(xiàng)對公司的影響，以保證公司持續(xù)健康長久的發(fā)展，切實(shí)有效維護(hù)公司和廣大投資者的利益。同時(shí)提請廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、監(jiān)事會(huì)意見

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的無法表示意見審計(jì)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司2022年度的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，監(jiān)事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告無異議。公司董事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明符合公司的實(shí)際情況，監(jiān)事會(huì)同意該專項(xiàng)說明的內(nèi)容。公司監(jiān)事會(huì)將依法履行監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)關(guān)注董事會(huì)和管理層相關(guān)工作的開展，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

　　三、獨(dú)立董事意見

　　獨(dú)立董事認(rèn)為：公司聘請中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審計(jì)，被出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。作為公司的獨(dú)立董事，我們認(rèn)真閱讀了公司《董事會(huì)關(guān)于無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明》，公司《董事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明》客觀反映了公司的實(shí)際情況，我們表示同意。此外，我們也將持續(xù)關(guān)注并監(jiān)督公司董事會(huì)和管理層采取的相應(yīng)措施，希望公司能夠妥善處理相關(guān)事項(xiàng)，有效化解風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)上市公司和廣大股東尤其是中小股東的合法權(quán)益。

　　其中關(guān)于“第六節(jié)重要事項(xiàng)九、年度報(bào)告披露后面臨退市情況”

　　九、年度報(bào)告披露后面臨退市情況

　　R適用□不適用

　　特別提示：

　　1、公司股票2023年5月4日（星期四）開市停牌1天，將于2023年5月5日（星期五）開市起復(fù)牌。

　　2、公司股票自2023年5月5日同時(shí)被實(shí)施“退市風(fēng)險(xiǎn)警示”和“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”，股票簡稱由“紫鑫藥業(yè)”變更為“*ST紫鑫”，證券代碼仍為“002118”

　　3、實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后公司股票交易的日漲跌幅限制為5%。

　　一、關(guān)于將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及疊加其他風(fēng)險(xiǎn)警示的主要原因

　　中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙)作為公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)機(jī)構(gòu)，對公司2022年度出具了無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告，公司2022年《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》被中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙)出具了否定意見，2022年年度報(bào)告經(jīng)審計(jì)后，公司最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度扣除非經(jīng)常性損益前后凈利潤孰低者均為負(fù)值，且最近一年審計(jì)報(bào)告顯示公司持續(xù)經(jīng)營能力存在不確定性。

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年修訂）第9.3.1條（三）、第9.8.1（四）條等規(guī)定，公司股票自2023年5月4日開市起停牌一天，自2023年5月5日復(fù)牌后被實(shí)行“退市風(fēng)險(xiǎn)警示”和“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”。

　　二、股票種類、簡稱、證券代碼以及實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示起始日

　　1、股票種類：人民幣普通股A股

　　2、股票簡稱：由“紫鑫藥業(yè)”變更為“*ST紫鑫”

　　3、證券代碼：無變動(dòng)，仍為“002118”

　　4、實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示起始日：2023年5月5日。公司股票于年度報(bào)告披露當(dāng)日（2023年5月4日）停牌一天，自2022年5月5日復(fù)牌之日起，深圳證券交易所對公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　5、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示后公司股票價(jià)格的日漲跌幅限制為5%。

　　三、公司董事會(huì)關(guān)于爭取撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的意見與具體措施

　　（一）董事會(huì)意見

　　中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙)對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，2022年內(nèi)部控制報(bào)告出具了否定意見的審計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)報(bào)告中無法表示意見及內(nèi)部控制否定意見涉及事項(xiàng)的說明一定程度上反映了公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，但公司董事會(huì)將努力采取相應(yīng)有效的措施，改善經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，提升公司持續(xù)經(jīng)營能力，盡早消除非標(biāo)意見中涉及的事項(xiàng)，力爭撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示，積極維護(hù)廣大投資者和公司的利益。

　?。ǘ幦〕蜂N退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示主要措施

　　1、公司自收到中國證監(jiān)會(huì)立案通知以來，不但公司一直積極配合監(jiān)管部門調(diào)查工作，提供監(jiān)管部門調(diào)查所需材料，還努力協(xié)調(diào)已剝離的子公司配合監(jiān)管部門調(diào)查工作并配合提供材料、問詢、談話等。未來公司將繼續(xù)積極配合監(jiān)管部門調(diào)查工作，待相關(guān)調(diào)查結(jié)果出具后按照監(jiān)管部門要求整改，并依法合規(guī)履行信息披露義務(wù)。宣貫公司的《信息披露事務(wù)管理制度》，重點(diǎn)核查公司在信息披露中關(guān)鍵的控制點(diǎn)。

　　2、公司董事會(huì)將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，提升內(nèi)部控制審計(jì)質(zhì)量和價(jià)值，管控重大風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

　　3、公司將組織財(cái)務(wù)部門人員進(jìn)一步學(xué)習(xí)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號—主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)，提升財(cái)務(wù)人員專業(yè)能力及財(cái)務(wù)管理素質(zhì)，杜絕再次出現(xiàn)上述情形。

　　四、公司股票可能被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)提示

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023修訂）》的規(guī)定，如果公司2023年度審計(jì)報(bào)告出現(xiàn)以下情形之一，公司股票將被深圳證券交易所決定終止上市交易：

　?。ㄒ唬┙?jīng)審計(jì)的凈利潤為負(fù)值且營業(yè)收入低于1億元，或者追溯重述后最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤為負(fù)值且營業(yè)收入低于1億元；

　　（二）經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，或者追溯重述后最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度期末凈資產(chǎn)為負(fù)值；

　?。ㄈ┴?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計(jì)報(bào)告；

　　（四）未在法定期限內(nèi)披露過半數(shù)董事保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的年度報(bào)告；

　?。ㄎ澹╇m符合第9.3.7條的規(guī)定，但未在規(guī)定期限內(nèi)向本所申請撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示；

　?。┮虿环系?.3.7條的規(guī)定，其撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示申請未被本所審核同意。

　　五、實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間公司接受投資者咨詢的主要方式

　　公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，公司將通過電話、郵件等方式接受投資者的咨詢。

　　二、董事會(huì)關(guān)于無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明

　　更正前：

　　其中關(guān)于“一、無法表示意見審計(jì)報(bào)告”

　　無法表示意見涉及的主要內(nèi)容

　　(一)如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五之21應(yīng)付職工薪酬、附注五之22應(yīng)交稅費(fèi)、附注五之18短期借款、附注五之26長期借款、附注五之23其他應(yīng)付款所示，截至2022年12月31日，紫鑫藥業(yè)公司累計(jì)欠付職工薪酬89,773,830.13元、欠付各項(xiàng)稅金及滯納金95,010,665.45元；逾期長短期借款(本息合計(jì))2,236,786,538.29元，且已因不能償付到期銀行借款而被中國工商銀行股份有限公司柳河支行、廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、吉林和龍農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、吉林渾江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、長春農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司春城大街支行等債務(wù)人起訴；公司非受限銀行存款余額為3,437,078.85元；被查封固定資產(chǎn)凈額516,235,151.92元；公司子公司吉林紫鑫金桂藥業(yè)有限公司名下不動(dòng)產(chǎn)被長春農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司春城大街支行通過通化市東昌區(qū)人民法院申請以31,345,867.30元的價(jià)格以物抵債；此外，公司于本期生產(chǎn)經(jīng)營持續(xù)處于斷續(xù)狀態(tài)。前述情況均表明紫鑫藥業(yè)公司持續(xù)經(jīng)營存在重大不確定性。紫鑫藥業(yè)公司雖已對改善持續(xù)經(jīng)營能力制定了應(yīng)對計(jì)劃并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注十四、其他重要事項(xiàng)中披露，但其擬定的改善措施能否實(shí)施并能夠使紫鑫藥業(yè)公司保持持續(xù)經(jīng)營狀態(tài)仍存在重大不確定性。我們無法獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以判斷紫鑫藥業(yè)公司在持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表是否恰當(dāng)。

　　(二)如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五之6存貨所述，截至2022年12月31日，紫鑫藥業(yè)公司存貨賬面價(jià)值為7,577,215,233.58元，其中消耗性生物資產(chǎn)價(jià)值為6,016,531,550.24元。紫鑫藥業(yè)公司于上期在資金極度緊張甚至可能導(dǎo)致不能持續(xù)經(jīng)營情況下仍采用預(yù)付款受讓林下參751,000,000.00元之交易背景，我們?nèi)晕慈〉眠m當(dāng)證據(jù)以消除疑慮；公司于本期末對存貨中的消耗性生物資產(chǎn)進(jìn)行了對應(yīng)市場詢價(jià)，同時(shí)采用樣本參照方式，以其他交易目的的三個(gè)地塊評估值作為公允價(jià)值樣本，而非全面的減值測試評估，這種測試方法具有可選擇性傾向及不完整性。綜合前述信息，我們未能就與消耗性生物資產(chǎn)于本期期末列報(bào)的余額獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以判斷存貨期末列報(bào)恰當(dāng)性。

　　(三)如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五之10在建工程所述，截至2022年12月31日，紫鑫藥業(yè)

　　公司在建工程賬面金額為535,558,652.21元，本期新增在建工程金額為279,365,648.31元，其中暫估入賬在建工程金額為214,055,600.66元。我們無法獲取必須的設(shè)備材料驗(yàn)收單據(jù)、工程監(jiān)理報(bào)告或經(jīng)簽章確認(rèn)的結(jié)算書等結(jié)算資料，亦未能收到除41,987,560.59元函證回函外的其他相關(guān)預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款函證回函，因此我們無法獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以判斷紫鑫藥業(yè)公司僅以施工合同、部分無對方簽章確認(rèn)的結(jié)算資料為基礎(chǔ)歸集計(jì)量的在建工程及對應(yīng)的暫估應(yīng)付賬款的完整性和準(zhǔn)確性。

　　(四)紫鑫藥業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)與已知訴訟相關(guān)費(fèi)用形成的預(yù)計(jì)負(fù)債15,184,625.64元，針對此項(xiàng)數(shù)據(jù)列報(bào)及與之相關(guān)訴訟事項(xiàng)，雖然我們已取得紫鑫藥業(yè)公司管理層對或有事項(xiàng)的專項(xiàng)聲明函，但我們未能取得公司常年法律顧問的律師回函，因而未能通過外部審計(jì)證據(jù)加以驗(yàn)證，我們無法判斷公司關(guān)于擔(dān)保、訴訟事項(xiàng)及可能產(chǎn)生的或有負(fù)債信息披露是否準(zhǔn)確完整。

　　(五)紫鑫藥業(yè)公司于2023年1月5日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)的立案告知書(編號：證監(jiān)立案字0202023002號)。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)于2022年12月22日決定對紫鑫藥業(yè)公司原實(shí)際控制人郭春生以及紫鑫藥業(yè)公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)立案，我們無法判斷被立案調(diào)查事項(xiàng)會(huì)否導(dǎo)致前期及本期財(cái)務(wù)報(bào)表重述及可能的重述金額。

　　其中關(guān)于“四、監(jiān)事會(huì)意見”

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的保留意見審計(jì)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司2021年度的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，監(jiān)事會(huì)對審計(jì)報(bào)告無異議。公司董事會(huì)對保留意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明符合公司的實(shí)際情況，監(jiān)事會(huì)同意該專項(xiàng)說明的內(nèi)容。公司監(jiān)事會(huì)將依法履行監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)關(guān)注董事會(huì)和管理層相關(guān)工作的開展，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

　　更正后：

　　其中關(guān)于“一、無法表示意見審計(jì)報(bào)告”

　　無法表示意見涉及的主要內(nèi)容

　　（一）如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五之21應(yīng)付職工薪酬、附注五之22應(yīng)交稅費(fèi)、附注五之18短期借款、附注五之26長期借款、附注五之23其他應(yīng)付款所示，截至2022年12月31日，紫鑫藥業(yè)公司累計(jì)欠付職工薪酬89,773,830.13元、欠付各項(xiàng)稅金及滯納金95,010,665.45元；逾期長短期借款（本息合計(jì)）2,236,786,538.29元，且已因不能償付到期銀行借款而被中國工商銀行股份有限公司柳河支行、廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、吉林和龍農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、吉林渾江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、長春農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司春城大街支行等債務(wù)人起訴；公司非受限銀行存款余額為3,437,078.85元；被查封固定資產(chǎn)凈額516,235,151.92元；公司子公司吉林紫鑫金桂藥業(yè)有限公司名下不動(dòng)產(chǎn)被長春農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司春城大街支行通過通化市東昌區(qū)人民法院申請以31,345,867.30元的價(jià)格以物抵債；此外，公司于本期生產(chǎn)經(jīng)營持續(xù)處于斷續(xù)狀態(tài)。前述情況均表明紫鑫藥業(yè)公司持續(xù)經(jīng)營存在重大不確定性。

　　紫鑫藥業(yè)公司雖已對改善持續(xù)經(jīng)營能力制定了應(yīng)對計(jì)劃并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注十四、其他重要事項(xiàng)中披露，但其擬定的改善措施能否實(shí)施并能夠使紫鑫藥業(yè)公司保持持續(xù)經(jīng)營狀態(tài)仍存在重大不確定性。我們無法獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以判斷紫鑫藥業(yè)公司在持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表是否恰當(dāng)。

　　（二）如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五之6存貨所述，截至2022年12月31日，紫鑫藥業(yè)公司存貨賬面價(jià)值為7,577,215,233.58元，其中消耗性生物資產(chǎn)價(jià)值為6,016,531,550.24元。紫鑫藥業(yè)公司于上期在資金極度緊張甚至可能導(dǎo)致不能持續(xù)經(jīng)營情況下仍采用預(yù)付款受讓林下參751,000,000.00元之交易背景，我們?nèi)晕慈〉眠m當(dāng)證據(jù)以消除疑慮；公司于本期期末對存貨中的消耗性生物資產(chǎn)進(jìn)行了對應(yīng)市場詢價(jià)，同時(shí)采用樣本參照方式，以其他交易目的的三個(gè)地塊評估值作為公允價(jià)值樣本，而非全面評估，這種測試方法具有可選擇性傾向及不完整性。綜合前述信息，我們未能就與消耗性生物資產(chǎn)于本期期末列報(bào)的余額獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以判斷存貨期末列報(bào)恰當(dāng)性。

　　（三）如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五之10在建工程所述，截至2022年12月31日，紫鑫藥業(yè)公司在建工程賬面金額為535,558,652.21元，本期新增在建工程金額為279,365,648.31元。其中有88,797,120.28元增加額，我們未能取得與此對應(yīng)形成的應(yīng)付賬款函證回函確認(rèn)，因此我們無法獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以判斷與在建工程對應(yīng)的暫估應(yīng)付賬款的完整性和準(zhǔn)確性。

　　（四）紫鑫藥業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)與已知訴訟相關(guān)費(fèi)用形成的預(yù)計(jì)負(fù)債15,184,625.64元，我們已取得紫鑫藥業(yè)公司管理層對或有事項(xiàng)的專項(xiàng)聲明函，亦取得了公司常年法律顧問的律師回函，其中均未顯示與訴訟相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)，公司亦未指定專門部門或人員統(tǒng)一專項(xiàng)管理與訴訟事項(xiàng)相關(guān)的費(fèi)用數(shù)據(jù)，我們無法判斷公司關(guān)于擔(dān)保訴訟事項(xiàng)可能產(chǎn)生的預(yù)計(jì)負(fù)債、或有負(fù)債信息披露是否準(zhǔn)確完整。

　?。ㄎ澹┳霄嗡帢I(yè)公司于2023年1月5日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)的立案告知書（編號：證監(jiān)立案字0202023002號）。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)于2022年12月22日決定對紫鑫藥業(yè)公司原實(shí)際控制人郭春生以及紫鑫藥業(yè)公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)立案，我們無法判斷被立案調(diào)查事項(xiàng)會(huì)否導(dǎo)致前期及本期財(cái)務(wù)報(bào)表重述及可能的重述金額。

　　其中關(guān)于“四、監(jiān)事會(huì)意見”

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的無法表示意見審計(jì)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司2022年度的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，監(jiān)事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告無異議。公司董事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明符合公司的實(shí)際情況，監(jiān)事會(huì)同意該專項(xiàng)說明的內(nèi)容。公司監(jiān)事會(huì)將依法履行監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)關(guān)注董事會(huì)和管理層相關(guān)工作的開展，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

　　三、董事會(huì)關(guān)于2022年度否定意見內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明

　　更正前：

　　其中關(guān)于“一、否定意見涉及的主要內(nèi)容”

　　重大缺陷，是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目

　　標(biāo)。

　　在審計(jì)過程中，我們發(fā)現(xiàn)公司本期內(nèi)部控制存在如下重大缺陷：

　　1、如公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注五、10在建工程列報(bào)，在建工程期末余額為535,558,652.21元，其中本期新增在建工程279,365,648.31元，此部分新增工程數(shù)據(jù)中有214,055,600.66元為暫估計(jì)入或由前期預(yù)付工程款轉(zhuǎn)入，入賬依據(jù)僅為

　　合同文件以及無施工方確認(rèn)的其他結(jié)算資料，而非通過正式簽認(rèn)的結(jié)算單、經(jīng)雙方確認(rèn)過實(shí)際完成工程量及對應(yīng)價(jià)款的對賬信息載體入賬。該部分在建工程計(jì)價(jià)入賬方式不符合公司《在建工程管理制度》中關(guān)于在建工程計(jì)量以經(jīng)確認(rèn)的應(yīng)付金額入賬及年末結(jié)算制度等規(guī)定。

　　2、如紫鑫藥業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)與已知訴訟相關(guān)費(fèi)用形成的預(yù)計(jì)負(fù)債15,184,625.64元。針對此項(xiàng)數(shù)據(jù)列報(bào)及與之相關(guān)訴訟事項(xiàng)，公司未按照內(nèi)部管理制度建立專門部門或指定專門人員進(jìn)行專項(xiàng)管理，無法實(shí)時(shí)掌握涉訴事項(xiàng)及相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)。這種制度執(zhí)行缺陷對財(cái)務(wù)結(jié)果存在重大影響。

　　3、紫鑫藥業(yè)公司于2022年12月31日公告逾期銀行債務(wù)本息合計(jì)約為45.8987億元，審計(jì)過程中經(jīng)過逐項(xiàng)核對確認(rèn)，剔除已實(shí)際完成展期、倒貸及大股東抵押股權(quán)被執(zhí)行應(yīng)當(dāng)減少的銀行債務(wù)后，紫鑫藥業(yè)公司截至2022年12月31日逾期銀行債務(wù)本息合計(jì)為22.3679億元。該信息顯示紫鑫藥業(yè)公司公告信息與實(shí)際數(shù)據(jù)存在巨大差異，公司在公告前相關(guān)控制未能發(fā)現(xiàn)。

　　更正后：

　　其中關(guān)于“一、否定意見涉及的主要內(nèi)容”

　　重大缺陷，是指一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)。

　　在審計(jì)過程中，我們發(fā)現(xiàn)公司本期內(nèi)部控制存在如下重大缺陷：

　　1、如紫鑫藥業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)與已知訴訟相關(guān)費(fèi)用形成的預(yù)計(jì)負(fù)債15,184,625.64元。針對訴訟事項(xiàng)相關(guān)費(fèi)用，公司未指定專門部門或人員進(jìn)行統(tǒng)一專項(xiàng)管理，無法實(shí)時(shí)掌握集團(tuán)涉訴事項(xiàng)相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)，進(jìn)而影響與訴訟相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)形成的預(yù)計(jì)負(fù)債的準(zhǔn)確列報(bào)。這種制度執(zhí)行缺陷對財(cái)務(wù)結(jié)果存在重大影響。

　　2、紫鑫藥業(yè)公司于2022年12月31日公告逾期銀行債務(wù)本息合計(jì)約為45.8987億元，審計(jì)過程中經(jīng)過逐項(xiàng)核對確認(rèn)發(fā)現(xiàn)：大股東因?qū)Ρ竟緜鶆?wù)擔(dān)保的質(zhì)押股權(quán)被銀行執(zhí)行以及公司子公司吉林紫鑫金桂藥業(yè)有限公司名下不動(dòng)產(chǎn)被以物抵債，而應(yīng)當(dāng)減少的銀行債務(wù)19,015.55萬元仍列報(bào)在逾期銀行債務(wù)總額中。該信息表明紫鑫藥業(yè)公司公告信息與實(shí)際數(shù)據(jù)存在重大差異，公司在公告前的相關(guān)控制未能發(fā)現(xiàn)。

　　有效的內(nèi)部控制能夠?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息的真實(shí)完整提供合理保證，而上述重大缺陷使紫鑫藥業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制失去這一功能。

　　四、監(jiān)事會(huì)關(guān)于《董事會(huì)關(guān)于無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明》的意見

　　更正前：

　　中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中準(zhǔn)”）作為吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并于2023年4月28日出具了中準(zhǔn)專字[2023]第2119號無法表示意見審計(jì)報(bào)告和《中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）關(guān)于吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的專項(xiàng)說明》（中準(zhǔn)專字（2022）第2216號）。公司董事會(huì)上述事項(xiàng)出具了專項(xiàng)說明，現(xiàn)公司監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見如下：

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的保留意見審計(jì)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司2021年度的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，監(jiān)事會(huì)對審計(jì)報(bào)告無異議。公司董事會(huì)對保留意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明符合公司的實(shí)際情況，監(jiān)事會(huì)同意該專項(xiàng)說明的內(nèi)容。

　　公司監(jiān)事會(huì)將依法履行監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)關(guān)注董事會(huì)和管理層相關(guān)工作的開展，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

　　更正后：

　　中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中準(zhǔn)”）作為吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并于2023年4月28日出具了中準(zhǔn)專字[2023]第2118號無法表示意見審計(jì)報(bào)告和《中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）關(guān)于吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的專項(xiàng)說明》中準(zhǔn)專字[2023]2229號。公司董事會(huì)上述事項(xiàng)出具了專項(xiàng)說明，現(xiàn)公司監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見如下：

　　監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的無法表示意見審計(jì)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司2022年度的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，監(jiān)事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告無異議。公司董事會(huì)對無法表示意見審計(jì)報(bào)告的專項(xiàng)說明符合公司的實(shí)際情況，監(jiān)事會(huì)同意該專項(xiàng)說明的內(nèi)容。

　　公司監(jiān)事會(huì)將依法履行監(jiān)督職責(zé)，持續(xù)關(guān)注董事會(huì)和管理層相關(guān)工作的開展，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

　　五、獨(dú)立董事對擔(dān)保等事項(xiàng)的獨(dú)立意見

　　更正前：

　　其中關(guān)于“一、關(guān)于公司《2022年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》的獨(dú)立意見”

　　公司內(nèi)部控制制度已基本建立健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，能夠適應(yīng)公司管理的要求，符合當(dāng)前公司生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況需要和公司發(fā)展的需要。報(bào)告期內(nèi)，公司進(jìn)一步完善了內(nèi)部控制制度，能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)告提供合理的保證，能夠?qū)靖黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行保證。公司內(nèi)部控制制度制訂以來，各項(xiàng)制度得到了有效的實(shí)施，促進(jìn)了公司穩(wěn)步、健康發(fā)展。但是，內(nèi)控制度建設(shè)是長期工作，由于內(nèi)部控制制度固有的局限性，特別是近年來宏觀環(huán)境、政策法規(guī)持續(xù)變化，可能導(dǎo)致原有控制活動(dòng)不適用或出現(xiàn)錯(cuò)誤，對此公司將應(yīng)及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部控制體系的補(bǔ)充和完善，持續(xù)優(yōu)化包括經(jīng)營控制、財(cái)務(wù)管理控制和信息披露控制在內(nèi)的內(nèi)控體系，以保障公司戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　綜上所述，我們認(rèn)為公司關(guān)于《2022年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》客觀、真實(shí)地反映了公司內(nèi)部控制制度的建立及運(yùn)行情況。

　　其中關(guān)于“二、關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金和對外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說明及獨(dú)立意見”

　　根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》及《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》《公司章程》《獨(dú)立董事制度》等的規(guī)定和要求，作為公司的獨(dú)立董事，我們本著認(rèn)真負(fù)責(zé)、實(shí)事求是的態(tài)度，對公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況和對外擔(dān)保情況行了2022年度獨(dú)立董事述職報(bào)告認(rèn)真的檢查和落實(shí)，經(jīng)核查：報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行《通知》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)方資金占用風(fēng)險(xiǎn)。本報(bào)告期內(nèi)，公司無對外擔(dān)保、違規(guī)對外擔(dān)保情況。不存在公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況。

　　其中關(guān)于“三、關(guān)于公司2022年度利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見”

　　根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》《上市公司治理準(zhǔn)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨(dú)立董事，在審閱相關(guān)議案資料后，對董事會(huì)未提出現(xiàn)金分紅利潤分配預(yù)案發(fā)表如下獨(dú)立意見：董事會(huì)未提出現(xiàn)金分紅利潤分配預(yù)案的決定，符合《公司章程》等法律、法規(guī)對現(xiàn)金分紅條件的規(guī)定。根據(jù)中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)結(jié)果，2022年度公司合并報(bào)表歸屬于上市公司股東的凈利潤為-118,924.32萬元，母公司實(shí)現(xiàn)稅后利潤-88,250.49萬元，提取10%法定盈余公積0萬元，本年可供股東分配利潤為0萬元，截至2022年12月31日，母公司累計(jì)可供股東分配的利潤為0萬元。公司擬定2022年度利潤分配預(yù)案為：公司2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。公司2022年度利潤分配預(yù)案是基于公司實(shí)際情況做出，未違反相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。

　　我們認(rèn)為：公司《2022年度利潤分配預(yù)案》符合公司的客觀情況，符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不存在故意損害投資者利益的情況。我們同意公司《2022年度利潤分配預(yù)案》，并提交公司2022年度股東大會(huì)審議。

　　其中關(guān)于“四、關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見”

　　根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》《獨(dú)立董事工作制度》等相關(guān)規(guī)定，作為吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨(dú)立董事，基于獨(dú)立、客觀、公正的立場，就公司第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議的《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》發(fā)表如下獨(dú)立意見如下：

　　公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)，基于會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則，決策程序規(guī)范合法，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　更正后：

　　其中關(guān)于“一、關(guān)于公司《2022年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》的獨(dú)立意見”

　　公司內(nèi)部控制制度已基本建立健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，能夠適應(yīng)公司管理的要求，符合當(dāng)前公司生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況需要和公司發(fā)展的需要。報(bào)告期內(nèi)，公司進(jìn)一步完善了內(nèi)部控制制度，能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)告提供合理的保證，能夠?qū)靖黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行保證。

　　公司內(nèi)部控制制度制訂以來，各項(xiàng)制度得到了有效的實(shí)施，促進(jìn)了公司穩(wěn)步、健康發(fā)展。但是，內(nèi)控制度建設(shè)是長期工作，由于內(nèi)部控制制度固有的局限性，特別是近年來宏觀環(huán)境、政策法規(guī)持續(xù)變化，可能導(dǎo)致原有控制活動(dòng)不適用或出現(xiàn)錯(cuò)誤，對此公司將應(yīng)及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部控制體系的補(bǔ)充和完善，持續(xù)優(yōu)化包括經(jīng)營控制、財(cái)務(wù)管理控制和信息披露控制在內(nèi)的內(nèi)控體系，以保障公司戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　綜上所述，我們認(rèn)為公司關(guān)于《2022年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》客觀、真實(shí)地反映了公司內(nèi)部控制制度的建立及運(yùn)行情況。

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，故發(fā)表反對意見。

　　其中關(guān)于“二、關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金和對外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說明及獨(dú)立意見”

　　根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》及《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》《公司章程》《獨(dú)立董事制度》等的規(guī)定和要求，作為公司的獨(dú)立董事，我們本著認(rèn)真負(fù)責(zé)、實(shí)事求是的態(tài)度，對公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況和對外擔(dān)保情況行了認(rèn)真的檢查和落實(shí)，并發(fā)表如下：

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是1、由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。2、公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，尚無結(jié)論。本人無法確定該被立案事項(xiàng)對財(cái)務(wù)報(bào)告的影響，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　其中關(guān)于“三、關(guān)于公司2022年度利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見”

　　根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》《上市公司治理準(zhǔn)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨(dú)立董事，在審閱相關(guān)議案資料后，對董事會(huì)未提出現(xiàn)金分紅利潤分配預(yù)案發(fā)表如下獨(dú)立意見：董事會(huì)未提出現(xiàn)金分紅利潤分配預(yù)案的決定，符合《公司章程》等法律、法規(guī)對現(xiàn)金分紅條件的規(guī)定。

　　根據(jù)中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)結(jié)果，2022年度公司合并報(bào)表歸屬于上市公司股東的凈利潤為-118,924.32萬元，母公司實(shí)現(xiàn)稅后利潤-88,250.49萬元，提取10%法定盈余公積0萬元，本年可供股東分配利潤為0萬元，截至2022年12月31日，母公司累計(jì)可供股東分配的利潤為0萬元。公司擬定2022年度利潤分配預(yù)案為：公司2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。公司2022年度利潤分配預(yù)案是基于公司實(shí)際情況做出，未違反相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法消除疑惑并得到可確認(rèn)的結(jié)果，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　其中關(guān)于“四、關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見”

　　根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》《獨(dú)立董事工作制度》等相關(guān)規(guī)定，作為吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨(dú)立董事，基于獨(dú)立、客觀、公正的立場，就公司第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議的《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》發(fā)表如下獨(dú)立意見如下：

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法消除疑惑并得到可確認(rèn)的結(jié)果，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　六、關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的公告

　　更正前：

　　七、獨(dú)立董事意見

　　公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)，基于會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則，決策程序規(guī)范合法，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　更正后：

　　根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》《獨(dú)立董事工作制度》等相關(guān)規(guī)定，作為吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨(dú)立董事，基于獨(dú)立、客觀、公正的立場，就公司第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議的《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》發(fā)表如下獨(dú)立意見如下：

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法消除疑惑并得到可確認(rèn)的結(jié)果，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　七、關(guān)于2022年度利潤分配預(yù)案的公告

　　更正前：

　　二、獨(dú)立董事意見

　　獨(dú)立董事認(rèn)為：公司《2022年度利潤分配預(yù)案》符合公司的客觀情況，符

　　合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定。我們同意公司《2022度利潤分配預(yù)案》，

　　并提交公司2022年度股東大會(huì)審議。

　　更正后：

　　二、獨(dú)立董事意見

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法消除疑惑并得到可確認(rèn)的結(jié)果，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　八、關(guān)于召開2022年度股東大會(huì)的通知

　　更正前：

　　附件2

　　授權(quán)委托書

　　茲全權(quán)委托先生（女士）代表本人（本公司）出席吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司2021年度股東大會(huì)，并代為行使表決權(quán)。如委托人未對投票做明確指示，則視為受托人有權(quán)按照自己的意思進(jìn)行表決。委托人對下述議案表決如下（請?jiān)谙鄳?yīng)的表決意見項(xiàng)下劃“√”）：

　　注：此委托書表決符號為“√”，請根據(jù)授權(quán)委托人的本人意見，對上述審議項(xiàng)選擇同意、反對或棄權(quán)并在相應(yīng)表格內(nèi)打勾，三者中只能選其一，選擇超過一項(xiàng)或未選擇的，則視為授權(quán)委托人對審議事項(xiàng)投棄權(quán)票。

　　如果委托人未對上述議案作出具體表決指示，被委托人可否按自己決定表決：

　　□可以□不可以

　　委托股東姓名及簽章：身份證或營業(yè)執(zhí)照號碼：

　　委托股東持有股數(shù)：委托人股票帳號：

　　受托人簽名：受托人身份證號碼：

　　委托日期：委托有效期：

　　委托人（蓋章或簽名）：

　　委托日期：年月日

　　更正后：

　　附件2

　　授權(quán)委托書

　　茲全權(quán)委托先生（女士）代表本人（本公司）出席吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司2021年度股東大會(huì)，并代為行使表決權(quán)。如委托人未對投票做明確指示，則視為受托人有權(quán)按照自己的意思進(jìn)行表決。委托人對下述議案表決如下（請?jiān)谙鄳?yīng)的表決意見項(xiàng)下劃“√”）：

　　注：此委托書表決符號為“√”，請根據(jù)授權(quán)委托人的本人意見，對上述審議項(xiàng)選擇同意、反對或棄權(quán)并在相應(yīng)表格內(nèi)打勾，三者中只能選其一，選擇超過一項(xiàng)或未選擇的，則視為授權(quán)委托人對審議事項(xiàng)投棄權(quán)票。

　　如果委托人未對上述議案作出具體表決指示，被委托人可否按自己決定表決：

　　□可以□不可以

　　委托股東姓名及簽章：身份證或營業(yè)執(zhí)照號碼：

　　委托股東持有股數(shù)：委托人股票帳號：

　　受托人簽名：受托人身份證號碼：

　　委托日期：委托有效期：

　　委托人（蓋章或簽名）：

　　委托日期：年月日

　　九、關(guān)于部分董事無法保證2022年度報(bào)2023年度第一季度報(bào)告真實(shí)準(zhǔn)確完整的說明

　　更正前：

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議于2023年4月28日以現(xiàn)場表決方式召開，審議關(guān)于公司《2022年年度報(bào)告及其摘要》的議案、《2023年第一季度報(bào)告》全文及正文的議案。其中，獨(dú)立董事程巖女士對上述議案投反對票，無法保證公司2022年年度報(bào)告、2023年第一季度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?，F(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)說明如下：

　　由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法排除疑惑和可確認(rèn)的結(jié)果，進(jìn)而影響《2022年度報(bào)告及其摘要》的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整性。

　　關(guān)于《2023年第一季度報(bào)告》全文及正文，由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法排除疑惑，故投反對票。

　　更正后：

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議于2023年4月28日以現(xiàn)場表決方式召開，審議關(guān)于公司《2022年年度報(bào)告》及《2022年年度報(bào)告摘要》的議案、《2023年第一季度報(bào)告》全文及正文的議案。其中，獨(dú)立董事程巖女士對上述議案投反對票，無法保證公司2022年年度報(bào)告、2022年年度報(bào)告摘要、2023年第一季度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?，F(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)說明如下：

　　關(guān)于《2022年年度報(bào)告》及《2022年年度報(bào)告摘要》，由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，進(jìn)而影響2022年度報(bào)告的書面確認(rèn)意見內(nèi)容，故發(fā)表反對意見。

　　關(guān)于《2023年第一季度報(bào)告》全文及正文，由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，進(jìn)而影響關(guān)于2023年第一季度報(bào)告的書面確認(rèn)意見內(nèi)容，故發(fā)表反對意見。

　　除上述更正內(nèi)容之外，原公告其他內(nèi)容不變，因本次更正給投資者帶來的不便，公司深表歉意。

　　特此公告。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2023年5月9日

　　證券代碼：002118證券簡稱：*ST紫鑫公告編號：2023-043

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司關(guān)于

　　2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的公告

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年4月28日召開第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議及第八屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過了《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，將公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的具體情況公告如下：

　　一、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的情況概述

　　根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號-資產(chǎn)減值》《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》（2023年修訂）及公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，為更加真實(shí)公允地反映公司截止2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2022年度經(jīng)營成果，公司及下屬子公司對2022年末各類資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查及資產(chǎn)減值測試后，對存在減值跡象的存貨、無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。2022年度擬計(jì)提資產(chǎn)減值440,266,450.46元，計(jì)入公司2022年度損益，將減少公司2022年凈利潤440,266,450.46元。具體如下：

　　二、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的具體說明

　　（一）應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款

　　1、應(yīng)收賬款

　　對于應(yīng)收賬款，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備，由此形成的損失準(zhǔn)備的增加或轉(zhuǎn)回金額，作為減值損失或利得計(jì)入當(dāng)期損益。

　　本公司將該應(yīng)收賬款：對于單項(xiàng)重大為主要風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款，進(jìn)行單項(xiàng)評估計(jì)量預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)并作為減值損失或利得計(jì)入當(dāng)期損益；對于按照賬齡這一風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行組合預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的組合，按照如下組合及賬齡損失率進(jìn)行計(jì)量：

　　（1）組合方式：

　?。?）組合方式按照賬齡預(yù)期損失率情況：

　　2、其他應(yīng)收款

　　本公司其他應(yīng)收款：當(dāng)單項(xiàng)金融資產(chǎn)無法以合理成本評估預(yù)期信用損失的信息時(shí)，本公司依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征對上述應(yīng)收款項(xiàng)劃分組合，在組合基礎(chǔ)上計(jì)算預(yù)期信用損失，確定組合的依據(jù)以及賬齡預(yù)期損失率如下：

　　組合方式：

　?。ǘ┐尕洔p值準(zhǔn)備計(jì)提情況

　　根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號-資產(chǎn)減值》及公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定。

　　存貨：

　　1、本公司存貨分類為：庫存商品、原材料、包裝物、在產(chǎn)品、自制半成品、消耗性生物資產(chǎn)等。

　　2、存貨發(fā)出的計(jì)價(jià)方法：

　　本公司存貨發(fā)出時(shí)按照加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。

　　3、不同類別存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)

　　產(chǎn)成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。

　　期末按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開計(jì)量的存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　除有明確證據(jù)表明資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格異常外，存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格為基礎(chǔ)確定。

　　本期期末存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格為基礎(chǔ)確定。

　?。ㄈ┰诮üこ逃?jì)提情況

　　根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號-資產(chǎn)減值》及公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定。

　　長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。

　　三、公司對本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)履行的審批程序

　　本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)需經(jīng)公司第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議及第八屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議審議通過，獨(dú)立董事對該事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，無需提交股東大會(huì)審議。

　　四、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對公司的影響

　　公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，是根據(jù)相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際情況進(jìn)行減值測試后基于謹(jǐn)慎性原則而做出的，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備依據(jù)充分，能夠更加公允地反應(yīng)截至2022年12月31日公司的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營成果，使公司關(guān)于資產(chǎn)價(jià)值的會(huì)計(jì)信息更加真實(shí)可靠，具有合理性。

　　公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備共計(jì)440,266,450.46元，計(jì)入公司2022年度損益，將減少公司2022年凈利潤440,266,450.46元。

　　五、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)合理性的說明

　　本次資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提遵照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備基于謹(jǐn)慎性原則，依據(jù)充分，公允的反映了截止2022年12月31日公司財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營成果。我們同意將《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》提交公司董事會(huì)審議。

　　六、監(jiān)事會(huì)意見

　　公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的決議程序合法，依據(jù)充分；計(jì)提符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定，符合公司實(shí)際情況，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后，公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表能夠更加公允地反映截止2022年12月31日公司的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營成果，使公司的會(huì)計(jì)信息更具有合理性。

　　七、獨(dú)立董事意見

　　根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》《獨(dú)立董事工作制度》

　　等相關(guān)規(guī)定，作為吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨(dú)立董事，

　　基于獨(dú)立、客觀、公正的立場，就公司第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議的《關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》發(fā)表如下獨(dú)立意見如下：

　　獨(dú)立董事程巖女士對本議案投反對票，理由是由于年度審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的無法表示意見的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及否定意見的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。本人對于2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表所涉及的主要議案無法確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并與年審會(huì)計(jì)師和公司財(cái)務(wù)人員充分溝通后，仍無法消除疑惑并得到可確認(rèn)的結(jié)果，故投反對票。

　　獨(dú)立董事閆忠海先生、獨(dú)立董事任躍英女士在獨(dú)立意見中注明同意中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告的意見。

　　四、備查文件

　　1.第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議決議；

　　2.第八屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議決議；

　　3.獨(dú)立董事關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見；

　　4.董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)關(guān)于公司計(jì)提資產(chǎn)減值合理性的說明。

　　特此公告。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2023年5月9日

　　證券代碼：002118證券簡稱：*ST紫鑫公告編號：2023-046

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司

　　關(guān)于召開2022年度股東大會(huì)的通知

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過的相關(guān)事宜，按照公司章程規(guī)定，需提交2022年度股東大會(huì)審議，有關(guān)事宜通知如下：

　　一、召開會(huì)議的基本情況：

　　1、股東大會(huì)屆次：2022年度股東大會(huì)

　　2、股東大會(huì)的召集人：公司董事會(huì)。2023年4月28日召開的公司第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于召開2022年度股東大會(huì)的議案》。

　　3、會(huì)議召開的合法、合規(guī)性：本次股東大會(huì)的召開符合《公司法》《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、深圳證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則和《公司章程》等的規(guī)定。

　　4、會(huì)議召開的日期、時(shí)間：

　?。?）現(xiàn)場會(huì)議時(shí)間：2023年5月29日（星期一）下午15:00開始

　?。?）網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)間：2023年5月29日。其中通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票的具體時(shí)間為2023年5月29日上午9:15—9:25，9:30—11:30和下午13:00—15:00；通過深圳證券交易所互聯(lián)網(wǎng)投票的具體時(shí)間為2023年5月29日09:15至15:00期間的任意時(shí)間。

　　5、會(huì)議方式：2022年度股東大會(huì)采取現(xiàn)場表決與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式。公司將通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)向公司股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺，股東可以在網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)間內(nèi)通過上述系統(tǒng)行使表決權(quán)，同一表決權(quán)只能選擇現(xiàn)場投票和網(wǎng)絡(luò)投票中的一種。其中，網(wǎng)絡(luò)投票包含證券交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)兩種投票方式，同一股份只能選擇其中一種方式。重復(fù)投票的，表決結(jié)果以第一次有效投票表決為準(zhǔn)。

　　6、股權(quán)登記日：2023年5月24日（星期三）

　　7、出席對象：

　　（1）截至2023年5月24日下午收市時(shí)在中國證券登記結(jié)算有限公司深圳分公司登記在冊的公司全體股東均有權(quán)出席股東大會(huì)，并可以以書面形式委托代理人出席會(huì)議和參加表決，該股東代理人不必是公司股東。

　　（2）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

　?。?）公司聘請的見證律師及董事會(huì)邀請的其他人員。

　　8、現(xiàn)場會(huì)議地點(diǎn)：吉林省長春市南關(guān)區(qū)東頭道街137號公司會(huì)議室

　　二、會(huì)議審議事項(xiàng)：

　?。ㄒ唬?huì)議審議的議案

　　（二）特別事項(xiàng)說明

　　根據(jù)《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》的要求，股東大會(huì)審議影響中小投資者利益的重大事項(xiàng)時(shí)，對中小投資者的表決應(yīng)當(dāng)單獨(dú)計(jì)票（中小投資者指除公司董事、監(jiān)事、高級管理人員以及單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東以外的其他股東）。上述議案涉及中小投資者的表決將單獨(dú)計(jì)票，單獨(dú)計(jì)票結(jié)果將及時(shí)公開披露。上述議案的內(nèi)容詳見公司于2023年4月29日刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）、《證券時(shí)報(bào)》《中國證券報(bào)》《上海證券報(bào)》和《證券日報(bào)》的相關(guān)公告。

　　公司獨(dú)立董事將在本次年度股東大會(huì)上進(jìn)行述職，述職報(bào)告具體內(nèi)容詳見2023年4月29日刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《2022年度獨(dú)立董事述職報(bào)告》。

　　三、會(huì)議登記事項(xiàng)：

　　1、登記手續(xù)：

　?。?）法人股東應(yīng)持股東賬戶卡、加蓋公章的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人代表證明書及身份證辦理登記手續(xù)；法人股東委托代理人的，應(yīng)持代理人本人身份證、加蓋公章的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書、委托人股東賬戶卡辦理登記手續(xù)。

　?。?）自然人股東應(yīng)持本人身份證、股東賬戶卡辦理登記手續(xù)；自然人股東委托代理人的，應(yīng)持代理人身份證、授權(quán)委托書、委托人股東賬戶卡、身份證辦理登記手續(xù)。

　?。?）異地股東可以書面信函或傳真方式辦理登記（須提供有關(guān)證件復(fù)印件），并請認(rèn)真填寫回執(zhí)，以便登記確認(rèn)，公司不接受電話登記。（信函或傳真方式以登記日16:30點(diǎn)前到達(dá)本公司為準(zhǔn)，并請通過電話方式對所發(fā)信函和傳真與本公司進(jìn)行確認(rèn)）。

　　2、登記時(shí)間：2023年5月29日，9:00-11:30,13:00-16:00。

　　3、登記地點(diǎn)及授權(quán)委托書送達(dá)地點(diǎn)：吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司（地址：長春市南關(guān)區(qū)東頭道街137號）信函上請注明”股東大會(huì)”字樣。

　　聯(lián)系人：孟祥金聯(lián)系電話：0431-81916633

　　傳真：0431-88698366郵編：130041

　　電子信箱：zixin@zixinpc.cn

　　4、注意事項(xiàng)

　?。?）出席會(huì)議的股東及股東代理人請攜帶相關(guān)證件原件到場；

　?。?）本次股東大會(huì)與會(huì)股東及股東代表食宿及交通費(fèi)用自理。四、參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

　　在本次股東大會(huì)上，公司將向全體股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺，股東可以通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）參加網(wǎng)絡(luò)投票，網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程見附件一。

　　五、備查文件

　　《第八屆董事會(huì)第八次會(huì)議決議》。

　　特此公告。

　　吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司董事會(huì)

　　2023年5月9日

　　附件1：

　　參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

　　一、網(wǎng)絡(luò)投票程序

　　1、投票代碼：362118；

　　2、投票簡稱：紫鑫投票；

　　3、填報(bào)表決意見：

　　本次會(huì)議審議的議案為非累積投票議案，填報(bào)表決意見：同意、反對、棄權(quán)。

　　股東對總議案進(jìn)行投票，視為對除累積投票提案外的其他所有提案表達(dá)相同意見。股東對總議案與具體提案重復(fù)投票時(shí)，以第一次有效投票為準(zhǔn)。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準(zhǔn)，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準(zhǔn)；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準(zhǔn)。

　　二、通過深交所交易系統(tǒng)投票的程序

　　1、投票時(shí)間：2023年5月29日的交易日，即上午9:15—9:25，9:30—11:30和下午13:00—15:00

　　2、股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統(tǒng)投票。

　　三、通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

　　1、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開始投票的時(shí)間為2023年5月29日9:15-15:00。

　　2、股東通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡(luò)服務(wù)身份認(rèn)證業(yè)務(wù)指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認(rèn)證，取得“深交所數(shù)字證書”或“深交所投資者服務(wù)密碼”。具體的身份認(rèn)證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)http://wltp.cninfo.com.cn規(guī)則指引欄目查閱。

　　3、股東根據(jù)獲取的服務(wù)密碼或數(shù)字證書，可登錄http://wltp.cninfo.com.cn在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行投票。

　　附件2

　　授權(quán)委托書

　　茲全權(quán)委托先生（女士）代表本人（本公司）出席吉林紫鑫藥業(yè)股份有限公司2021年度股東大會(huì)，并代為行使表決權(quán)。如委托人未對投票做明確指示，則視為受托人有權(quán)按照自己的意思進(jìn)行表決。委托人對下述議案表決如下（請?jiān)谙鄳?yīng)的表決意見項(xiàng)下劃“√”）：

　　注：此委托書表決符號為“√”，請根據(jù)授權(quán)委托人的本人意見，對上述審議項(xiàng)選擇同意、反對或棄權(quán)并在相應(yīng)表格內(nèi)打勾，三者中只能選其一，選擇超過一項(xiàng)或未選擇的，則視為授權(quán)委托人對審議事項(xiàng)投棄權(quán)票。

　　如果委托人未對上述議案作出具體表決指示，被委托人可否按自己決定表決：

　　□可以□不可以

　　委托股東姓名及簽章：身份證或營業(yè)執(zhí)照號碼：

　　委托股東持有股數(shù)：委托人股票帳號：

　　受托人簽名：受托人身份證號碼：

　　委托日期：委托有效期：

　　委托人（蓋章或簽名）：

　　委托日期：年月日