證券代碼：603908證券簡稱：牧高笛公示序號：2023-024

本公司董事會及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性擔(dān)負(fù)某些及法律責(zé)任。

核心內(nèi)容提醒：

●委托理財(cái)簡述：

企業(yè)：萬余元

●履行決議程序流程：

牧高笛戶外運(yùn)動用品有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”或“牧高笛”）于2023年4月26日各自舉辦第六屆股東會第九次大會及第六屆職工監(jiān)事第八次大會，表決通過《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，允許應(yīng)用臨時(shí)閑置募集資金不得超過1.25億人民幣（含1.25億人民幣）開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，信用額度可翻轉(zhuǎn)應(yīng)用，并受權(quán)老總在信用額度范圍之內(nèi)履行有關(guān)決定權(quán)并簽訂合同文檔。獨(dú)董對于該提案發(fā)布贊同的單獨(dú)建議。主要內(nèi)容詳細(xì)公司在2023年4月27日公布于上海交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）及特定媒體《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的公告》（公示序號：2023-014）。

一、上次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)到期收回的現(xiàn)象

公司在2023年4月10日選購中信銀行銀行股份有限公司上饒支行保本理財(cái)，以上申購使用使用首次公開發(fā)行股票募資rmb6,000萬余元，主要內(nèi)容詳細(xì)公司在2023年4月12日上海證券交易所網(wǎng)址及特定信息公開媒體發(fā)布的《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金購買理財(cái)產(chǎn)品的公告》（2023-005）。

前不久，企業(yè)期滿贖出以上投資理財(cái)產(chǎn)品，取回本錢6,000萬余元，得到理財(cái)產(chǎn)品收益9.60萬余元，與預(yù)期收益率不會有重要差別。

二、此次委托理財(cái)概述

（一）委托理財(cái)目地

為充分發(fā)揮閑置募集資金的效率，企業(yè)在沒有變向更改募集資金用途，不傷害公司及公司股東尤其是中小投資者權(quán)益，在保證不受影響募集資金投資項(xiàng)目基本建設(shè)和普通生產(chǎn)運(yùn)營的情形下，完成資金合理利用，提升資金使用效益，并提高企業(yè)長期投資。

（二）自有資金

（1）此次委托理財(cái)資金來源為企業(yè)首次公開發(fā)行股票臨時(shí)閑置募集資金。

（2）經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準(zhǔn)牧高笛戶外用品股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)批準(zhǔn)[2017]232號）及其上海交易所《關(guān)于牧高笛戶外用品股份有限公司人民幣普通股股票上市交易的通知》（[2017]55號）審批，企業(yè)以首次公開發(fā)行股票方法發(fā)售人民幣普通股（A股）個(gè)股1,669億港元,每一股發(fā)行價(jià)為16.37元，募資總額為rmb27,321.53萬余元，扣減發(fā)行費(fèi)后募資凈收益金額為22,814.53萬余元。以上募資及時(shí)狀況早已立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）認(rèn)證，并且于2017年3月1日出示信大會師報(bào)字[2017]第ZF10060號《驗(yàn)資報(bào)告》。以上募資均存放在經(jīng)董事會批準(zhǔn)成立募集資金專戶，并且已經(jīng)簽定三方監(jiān)管協(xié)議。

（三）委托理財(cái)基本概況

（四）企業(yè)對委托理財(cái)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控制度

企業(yè)在募資管理方面，規(guī)定在保證不受影響募資工程建設(shè)和募集資金使用的情形下，規(guī)范使用閑置募集資金開展委托理財(cái)，有助于提高募資的使用率，減少企業(yè)銷售費(fèi)用，提升企業(yè)盈利。

此次購買理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)為公司發(fā)展臨時(shí)閑置募集資金，購買理財(cái)產(chǎn)品前已經(jīng)綜合考慮募集資金投資項(xiàng)目基本建設(shè)及運(yùn)營融資需求的現(xiàn)象，評定理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)自已的風(fēng)險(xiǎn)承受度，根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)狀況申購相對應(yīng)安全風(fēng)險(xiǎn)或變低安全風(fēng)險(xiǎn)的投資理財(cái)產(chǎn)品，以保證財(cái)產(chǎn)安全，符合公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)資金分配規(guī)定；此次購買理財(cái)產(chǎn)品信用額度保持在股東會受權(quán)額度以內(nèi)，選購申請流程符合公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)審核和管理方案要求。

三、此次委托理財(cái)實(shí)際情況

（一）委托理財(cái)合同主要條款

（二）風(fēng)險(xiǎn)管控措施

（1）股東會受權(quán)董事長履行此項(xiàng)投資決策權(quán)，然后由財(cái)務(wù)主管具體負(fù)責(zé)落實(shí)措施。董事會學(xué)術(shù)部的工作人員將及時(shí)分析與追蹤現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)商品看向、項(xiàng)目進(jìn)展情況，如評定發(fā)覺存有可能會影響企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全的潛在風(fēng)險(xiǎn)，將及時(shí)采取相應(yīng)對策，操縱經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；

（2）企業(yè)審計(jì)單位重點(diǎn)對高收益投資理財(cái)資金的采用與存放問題進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)與監(jiān)管；

（3）獨(dú)董、職工監(jiān)事有權(quán)對項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)管與查驗(yàn)，如果需要能夠聘用權(quán)威機(jī)構(gòu)開展財(cái)務(wù)審計(jì)；

（4）企業(yè)財(cái)務(wù)部務(wù)必建立臺賬對投資理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)管，不斷完善會計(jì)賬目，搞好資金分配的賬務(wù)核算工作中；

（5）企業(yè)投資參加人員負(fù)有保密義務(wù)，不可將相關(guān)信息向所有第三方表露，企業(yè)投資參加人員及其它知情人員不可與企業(yè)投資同樣的投資理財(cái)產(chǎn)品；

（6）推行職位分離出來實(shí)際操作：投資業(yè)務(wù)的審核、資產(chǎn)進(jìn)賬及劃到、交易（認(rèn)購、贖出）職位分離出來。

四、委托理財(cái)受托方的現(xiàn)象

此次選購現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的受托方為上市銀行，與企業(yè)、大股東及其一致行動人、控股股東中間不存在什么關(guān)聯(lián)性。

五、對公司運(yùn)營產(chǎn)生的影響

（一）企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

企業(yè)：元

截止到2023年3月31日，企業(yè)負(fù)債率為56.44%，公司本次應(yīng)用臨時(shí)閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)信用額度rmb4,000萬余元，占公司最近一期期終流動資產(chǎn)比例為20.33%，占公司最近一期末凈資產(chǎn)比例為7.11%，占公司最近一期末總資產(chǎn)比例為3.10%，不會對公司將來主營、經(jīng)營情況、經(jīng)營業(yè)績等造成嚴(yán)重危害，不會有承擔(dān)超大金額債務(wù)的與此同時(shí)選購超大金額理財(cái)產(chǎn)品情況。

（二）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)對企業(yè)的危害

1、集團(tuán)公司應(yīng)用一部分臨時(shí)閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)要在保證企業(yè)募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)度和保證資產(chǎn)安全的情況下所進(jìn)行的，不受影響企業(yè)募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)行。

2、企業(yè)通過對臨時(shí)閑置不用募資開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，能提高資金使用效益，能獲得一定的項(xiàng)目效益，為股東牟取更多回報(bào)率。

（三）賬務(wù)處理

依據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的規(guī)定，企業(yè)融合委托理財(cái)運(yùn)營模式和資產(chǎn)合同現(xiàn)金流特點(diǎn)，對投資理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行篩選。公司本次申購的收益憑證額度將記入負(fù)債表的“交易性金融資產(chǎn)”新項(xiàng)目，完成的盈利將記入本年利潤的“長期投資”新項(xiàng)目。

六、項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)防范

盡管企業(yè)選擇安全系數(shù)高、流動性好、風(fēng)險(xiǎn)小的投資產(chǎn)品，但金融體系受宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響非常大，也不排除此項(xiàng)項(xiàng)目投資遭受經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、起伏風(fēng)險(xiǎn)性、利率風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)危害，投入的實(shí)際收益率不可預(yù)料。

七、決策制定的承擔(dān)及職工監(jiān)事、獨(dú)董及承銷商審查建議

1、管理決策履行程序

企業(yè)第六屆股東會第九次例會以9票允許、0票抵制、0票放棄的決議結(jié)論表決通過《關(guān)于使用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，股東會覺得：為提升此次募資的使用率，減少企業(yè)銷售費(fèi)用，提升企業(yè)盈利，允許企業(yè)在保證不受影響募集資金投資項(xiàng)目正常的執(zhí)行和募集資金使用的情形下，應(yīng)用貸款最高額度不超過人民幣1.25億人民幣（含1.25億人民幣，在相關(guān)資產(chǎn)信用額度內(nèi)能夠翻轉(zhuǎn)應(yīng)用）的閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。在相關(guān)信用額度范圍之內(nèi)股東會受權(quán)老總或者其受權(quán)人員簽訂有關(guān)法律條文，授權(quán)期限自股東會表決通過的時(shí)候起12個(gè)月合理。

2、獨(dú)董建議

公司獨(dú)立董事覺得：公司獨(dú)立董事覺得：公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的決策合乎《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》及《牧高迪戶外用品股份有限公司募集資金管理制度》等有關(guān)規(guī)定，且依法履行必須的法律規(guī)定審批流程。公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，有助于提高募資的使用率，降低銷售費(fèi)用，降低企業(yè)成本，給予企業(yè)經(jīng)濟(jì)收益，維護(hù)保養(yǎng)公司與投資人的權(quán)益，也不會影響募集資金投資項(xiàng)目的建立，不存在變向更改募集資金用途、危害公司及公司股東尤其是中小型股東利益的情形。因而，大家允許企業(yè)使用貸款最高額度不得超過1.25億人民幣（含1.25億人民幣，在相關(guān)資產(chǎn)信用額度內(nèi)能夠翻轉(zhuǎn)應(yīng)用）的臨時(shí)閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。

3、職工監(jiān)事建議

職工監(jiān)事覺得：企業(yè)使用一部分臨時(shí)閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的決策合乎《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》及《公司募集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，也不會影響募集資金投資項(xiàng)目的建立，不存在更改或者變相更改募集資金用途、危害公司及公司股東尤其是中小型股東利益的情形。公司監(jiān)事會允許企業(yè)在保證不受影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)與募集資金使用的情形下，應(yīng)用貸款最高額度不得超過1.25億人民幣（含1.25億人民幣，在相關(guān)資產(chǎn)信用額度內(nèi)能夠翻轉(zhuǎn)應(yīng)用）的閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，在相關(guān)信用額度范圍之內(nèi)董事會受權(quán)老總簽定有關(guān)法律條文，授權(quán)期限為有關(guān)股東會表決通過的時(shí)候起12個(gè)月。

4、承銷商審查建議

經(jīng)核實(shí)，承銷商覺得：公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)事宜早已董事會、職工監(jiān)事表決通過，獨(dú)董發(fā)布了確立同意意見；企業(yè)通過項(xiàng)目投資安全系數(shù)高、流通性好的投資項(xiàng)目，能提高資金使用效益，不屬于變向更改募集資金用途，不受影響募資融資計(jì)劃的順利進(jìn)行，合乎《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等有關(guān)規(guī)定以及公司募資資金管理辦法。承銷商允許公司本次應(yīng)用一部分閑置募集資金開展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)事宜。

八、截止本公告日，企業(yè)前十二個(gè)月應(yīng)用閑置募集資金理財(cái)狀況

企業(yè)：萬余元

牧高笛戶外運(yùn)動用品有限責(zé)任公司股東會

2023年5月10日