證券代碼：600109證券簡稱：恒泰證券公示序號：臨2023-38

債卷編碼：188107債卷通稱：21國金01

本公司董事會及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準(zhǔn)確性完好性擔(dān)負(fù)某些及法律責(zé)任。

●核心內(nèi)容提醒：

●債權(quán)登記日：2023年5月16日

●債卷掛牌日：2023年5月17日

●兌現(xiàn)兌息日：2023年5月17日

國金證券股份有限公司2021年公布發(fā)行債券（面對專業(yè)投資者）（第一期）（種類一）（下稱“今天債卷”），將在2023年5月17日逐漸付款自2022年5月17日至2023年5月16日期內(nèi)利息和今天債卷本錢。為確保還息相關(guān)工作的順利開展，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、今天債卷的相關(guān)情況

1、債卷名字：國金證券股份有限公司2021年公布發(fā)行債券（面對專業(yè)投資者）（第一期）（種類一）

2、債卷通稱：21國金01

3、債卷編碼：188107

4、外國投資者：國金證券股份有限公司

5、發(fā)售總金額：rmb15億人民幣

6、債券期限：2年

7、息票率：3.38%

8、計算利息時限及兌現(xiàn)還息日：今天債卷計算利息時限自2021年5月17日至2023年5月16日，今天債券兌付兌息日為2023年5月17日（以上還息日如遇到國定假期日，則順延到下一個買賣日）。

二、今天債卷年度兌現(xiàn)兌息狀況

1、年度計算利息時限：2022年5月17日至2023年5月16日。

2、息票率及兌現(xiàn)額度：今天債券票面利率（計算利息年化利率）為3.38%，每手今天債券兌付本錢為1000元，發(fā)放貸款利息為33.80元（價稅合計）。

3、債權(quán)登記日：2023年5月16日。截止到該日收盤后，今天債券投資者對存管賬戶所記錄的債券余額具有年度違約金和利息剩下所有本錢。

4、兌現(xiàn)兌息日：2023年5月17日

5、債卷掛牌日：2023年5月17日

三、兌現(xiàn)、兌息方法

（一）我們公司將和我國證券登記結(jié)算上海分公司簽署授權(quán)委托債券兌付、兌息協(xié)議書，授權(quán)委托我國證券登記結(jié)算上海分公司開展債券兌付、兌息。如我們公司未按時發(fā)放將債券兌付、兌息資金劃入我國證券登記結(jié)算上海分公司指定銀行帳戶，則我國證券登記結(jié)算上海分公司將依據(jù)協(xié)議終止授權(quán)委托債券兌付、兌息服務(wù)項目，后面兌現(xiàn)、兌息全部由我們公司自行負(fù)責(zé)申請辦理，有關(guān)執(zhí)行事項以公司的公告為準(zhǔn)。公司將在今天兌現(xiàn)、兌息日2個交易日前把今天債卷本金及利息全額劃付至我國證券登記結(jié)算上海分公司指定銀行帳戶。

（二）我國證券登記結(jié)算上海分公司在接到賬款后，根據(jù)資金清算系統(tǒng)會債卷本錢及利息劃交給對應(yīng)的兌現(xiàn)組織（證劵公司或中證登上海分公司承認(rèn)的其他機構(gòu)），投資人于兌現(xiàn)組織領(lǐng)到債卷本錢及利息。

四、有關(guān)今天債卷公司債券利息所得稅的征繳

（一）有關(guān)向投資者征繳公司債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業(yè)債券管理條例》等相關(guān)法律法規(guī)和文件信息要求，今天債卷投資者應(yīng)從總體上所獲得的債券利息所得的交納公司債券利息個稅。今天債券投資者已經(jīng)在今天債卷募集說明書上對這一規(guī)定進行確認(rèn)表明。

依照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅發(fā)[2003]612號）要求，今天債券利息個稅將統(tǒng)一由相關(guān)兌現(xiàn)組織承擔(dān)代收代繳或直接向各兌現(xiàn)機構(gòu)所在地的稅務(wù)機關(guān)繳納。請各兌現(xiàn)組織依照個人所得的相關(guān)規(guī)定搞好代收代繳個稅工作中。如各兌現(xiàn)組織不履行以上債券利息個人所得稅代扣代繳個稅，所產(chǎn)生的法律依據(jù)由相關(guān)兌現(xiàn)組織自己承擔(dān)。

今天債券利息個人所得稅征收表明如下所示：

1、經(jīng)營者：今天債券投資者

2、課稅對象：今天債券利息所得

3、繳稅征收率：按利息額的20%征繳

4、繳稅階段：投資者在還息營業(yè)網(wǎng)點領(lǐng)到貸款利息的時候由還息營業(yè)網(wǎng)點一次性扣除

5、代扣代繳個稅人：承擔(dān)今天債卷還息工作中的各個還息營業(yè)網(wǎng)點

6、今天債卷利息稅的稅收征管單位：各還息營業(yè)網(wǎng)點所在地稅務(wù)機關(guān)

（二）有關(guān)向非居民企業(yè)征繳公司債券利息所得稅的解釋

依據(jù)2018年11月7日公布的《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》（稅務(wù)[2018]108號），自2018年11月7日起止2021年11月6日止，對境外企業(yè)項目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業(yè)在中國境內(nèi)成立的組織、場地所取得的與這家機構(gòu)、地方有具體關(guān)聯(lián)的債券利息。

2021年10月27日，國常會決定把境外企業(yè)投資人項目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入免稅所得稅和企業(yè)增值稅政策的出臺時限延至2025年12月31日，實施政策通告請投資者關(guān)注后面進度。

五、有關(guān)機構(gòu)及聯(lián)系電話

1、外國投資者：國金證券股份有限公司

詳細地址：四川省成都市青羊區(qū)東城區(qū)根在街上95號

手機聯(lián)系人：劉科、吳韓

聯(lián)系方式：028-86690136、028-86699546

2、受托管理人:吳國證券股份有限公司

詳細地址：江蘇蘇州市工業(yè)園區(qū)星陽街5號

手機聯(lián)系人：胡俊華、唐燕

聯(lián)系方式：0512-62938803

3、基金托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

詳細地址：上海浦東新區(qū)楊高南路188號14樓

手機聯(lián)系人：馮天嬌

聯(lián)系方式：021-68606283

特此公告。

國金證券股份有限公司股東會

二二三年五月十日

證券代碼：600109證券簡稱：恒泰證券公示序號：臨2023-39

債卷編碼：188108債卷通稱：21國金02

國金證券股份有限公司

2021年公布發(fā)行債券

（面對專業(yè)投資者）（第一期）（種類二）

2023年兌息公示

本公司董事會及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準(zhǔn)確性完好性擔(dān)負(fù)某些及法律責(zé)任。

●核心內(nèi)容提醒：

●債權(quán)登記日：2023年5月16日

●還息日：2023年5月17日

國金證券股份有限公司2021年公布發(fā)行債券（面對專業(yè)投資者）（第一期）（種類二）（下稱“今天債卷”），將在2023年5月17日逐漸付款自2022年5月17日至2023年5月16日期內(nèi)年度貸款利息。為確保付息相關(guān)工作的順利開展，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、今天債卷的相關(guān)情況

1、債卷名字：國金證券股份有限公司2021年公布發(fā)行債券（面對專業(yè)投資者）（第一期）（種類二）

2、債卷通稱：21國金02

3、債卷編碼：188108

4、外國投資者：國金證券股份有限公司

5、發(fā)售總金額：rmb15億人民幣

6、債券期限：3年

7、息票率：3.55%

8、計算利息時限及還息日：今天債卷計算利息時限自2021年5月17日至2024年5月16日，今天債卷還息日為2023年5月17日（以上還息日如遇到國定假期日，則順延到下一個買賣日）。

二、今天債卷年度兌現(xiàn)兌息狀況

1、年度計算利息時限：2022年5月17日至2023年5月16日。

2、息票率及兌現(xiàn)額度：今天債券票面利率（計算利息年化利率）為3.55%，每手今天債券兌付本錢為0元，發(fā)放貸款利息為35.50元（價稅合計）。

3、債權(quán)登記日：2023年5月16日。截止到該日收盤后，今天債券投資者對存管賬戶所記錄的債券余額具有年度貸款利息。

4、還息日：2023年5月17日

三、兌現(xiàn)、兌息方法

（一）我們公司將和我國證券登記結(jié)算上海分公司簽署授權(quán)委托債券兌付、兌息協(xié)議書，授權(quán)委托我國證券登記結(jié)算上海分公司開展債券兌付、兌息。如我們公司未按時發(fā)放將債券兌付、兌息資金劃入我國證券登記結(jié)算上海分公司指定銀行帳戶，則我國證券登記結(jié)算上海分公司將依據(jù)協(xié)議終止授權(quán)委托債券兌付、兌息服務(wù)項目，后面兌現(xiàn)、兌息全部由我們公司自行負(fù)責(zé)申請辦理，有關(guān)執(zhí)行事項以公司的公告為準(zhǔn)。公司將在今天兌現(xiàn)、兌息日2個交易日前把今天債卷本金及利息全額劃付至我國證券登記結(jié)算上海分公司指定銀行帳戶。

（二）我國證券登記結(jié)算上海分公司在接到賬款后，根據(jù)資金清算系統(tǒng)會債卷本錢及利息劃交給對應(yīng)的兌現(xiàn)組織（證劵公司或中證登上海分公司承認(rèn)的其他機構(gòu)），投資人于兌現(xiàn)組織領(lǐng)到債卷本錢及利息。

四、有關(guān)今天債卷公司債券利息所得稅的征繳

（一）有關(guān)向投資者征繳公司債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業(yè)債券管理條例》等相關(guān)法律法規(guī)和文件信息要求，今天債卷投資者應(yīng)從總體上所獲得的債券利息所得的交納公司債券利息個稅。今天債券投資者已經(jīng)在今天債卷募集說明書上對這一規(guī)定進行確認(rèn)表明。

依照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅發(fā)[2003]612號）要求，今天債券利息個稅將統(tǒng)一由相關(guān)兌現(xiàn)組織承擔(dān)代收代繳或直接向各兌現(xiàn)機構(gòu)所在地的稅務(wù)機關(guān)繳納。請各兌現(xiàn)組織依照個人所得的相關(guān)規(guī)定搞好代收代繳個稅工作中。如各兌現(xiàn)組織不履行以上債券利息個人所得稅代扣代繳個稅，所產(chǎn)生的法律依據(jù)由相關(guān)兌現(xiàn)組織自己承擔(dān)。

今天債券利息個人所得稅征收表明如下所示：

1、經(jīng)營者：今天債券投資者

2、課稅對象：今天債券利息所得

3、繳稅征收率：按利息額的20%征繳

4、繳稅階段：投資者在還息營業(yè)網(wǎng)點領(lǐng)到貸款利息的時候由還息營業(yè)網(wǎng)點一次性扣除

5、代扣代繳個稅人：承擔(dān)今天債卷還息工作中的各個還息營業(yè)網(wǎng)點

6、今天債卷利息稅的稅收征管單位：各還息營業(yè)網(wǎng)點所在地稅務(wù)機關(guān)

（二）有關(guān)向非居民企業(yè)征繳公司債券利息所得稅的解釋

依據(jù)2018年11月7日公布的《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》（稅務(wù)[2018]108號），自2018年11月7日起止2021年11月6日止，對境外企業(yè)項目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業(yè)在中國境內(nèi)成立的組織、場地所取得的與這家機構(gòu)、地方有具體關(guān)聯(lián)的債券利息。

2021年10月27日，國常會決定把境外企業(yè)投資人項目投資地區(qū)證券市場所取得的債券利息收入免稅所得稅和企業(yè)增值稅政策的出臺時限延至2025年12月31日，實施政策通告請投資者關(guān)注后面進度。

五、有關(guān)機構(gòu)及聯(lián)系電話

1、外國投資者：國金證券股份有限公司

詳細地址：四川省成都市青羊區(qū)東城區(qū)根在街上95號

手機聯(lián)系人：劉科、吳韓

聯(lián)系方式：028-86690136、028-86699546

2、受托管理人:吳國證券股份有限公司

詳細地址：江蘇蘇州市工業(yè)園區(qū)星陽街5號

手機聯(lián)系人：胡俊華、唐燕

聯(lián)系方式：0512-62938803

3、基金托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

詳細地址：上海浦東新區(qū)楊高南路188號14樓

手機聯(lián)系人：馮天嬌

聯(lián)系方式：021-68606283

特此公告。

國金證券股份有限公司

股東會

二二三年五月十日