證券代碼：600804證券簡稱：ST鵬博士公示序號(hào)：臨2023-010

債卷編碼：143606債卷通稱：18鵬博債

本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。

核心內(nèi)容提醒：

●鵬博士電信網(wǎng)文化傳媒集團(tuán)股份有限公司（下稱“企業(yè)”）2021本年度內(nèi)控制度被出示否定意見財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.1條的規(guī)定，企業(yè)股票于2022年4月29日起被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

●依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.4條：“上市公司股票因第9.8.1條第（二）項(xiàng)到第（五）項(xiàng)規(guī)定情況被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示的，被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)該最少每個(gè)月公布一次提示性公告，階段性公布涉及到事項(xiàng)處理工作進(jìn)展”。企業(yè)將每個(gè)月公布一次其他風(fēng)險(xiǎn)警示相關(guān)事宜的工作進(jìn)展，提醒相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

一、公司被執(zhí)行“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”有關(guān)情況

企業(yè)聘用四川華信（集團(tuán)公司）會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）（下稱“華信公司”）為公司發(fā)展2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)控審計(jì)組織。華信公司對(duì)企業(yè)2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)控制度實(shí)效性開展財(cái)務(wù)審計(jì)后，出具了否定意見的《鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司2021年12月31日內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》（川華信專（2022）第0324號(hào)），覺得內(nèi)部控制存有下列重大缺陷：

（一）企業(yè)2021本年度與好幾個(gè)企業(yè)產(chǎn)生大額資金往來賬戶，主要是以代建制款、服務(wù)費(fèi)等對(duì)外付匯，后由停止等形式取回有關(guān)資產(chǎn)，且一部分交易對(duì)手為公司職員掌控的公司或已經(jīng)在過后銷戶，與大額資金往來賬戶有關(guān)的買賣欠缺科學(xué)合理的商業(yè)服務(wù)理由和根據(jù)。

（二）2021本年度公司存在信息公開不到位問題，關(guān)鍵問題為公司發(fā)展原大股東股權(quán)凍結(jié)未能及時(shí)公布，大股東非營利性資金占用費(fèi)未能及時(shí)公布，以及企業(yè)重大合同、重大訴訟等信息公開不到位。

（三）企業(yè)內(nèi)審部門資源分配不夠，無法對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行合理的監(jiān)管。

二、解決對(duì)策及工作進(jìn)展

（一）對(duì)于企業(yè)2021年內(nèi)部控制報(bào)告所涉及到的的一些問題，企業(yè)十分重視，第一時(shí)間創(chuàng)立專項(xiàng)小組，對(duì)相關(guān)事宜開展逐一審查，對(duì)相關(guān)問題開展思考并給出合理解決方案，制訂行之有效的改進(jìn)措施，并且于2022年5月13日上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布了《鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司關(guān)于內(nèi)部控制相關(guān)問題的整改措施的提示性公告》（公示序號(hào)：臨2022-052）。

（二）公司已經(jīng)依照內(nèi)部管理制度運(yùn)行問責(zé)程序，做到責(zé)任到人，懲處張弛有度。已所采取的責(zé)任追究對(duì)策詳細(xì)公司在2022年6月24日上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布的《鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司第十二屆董事會(huì)第十次會(huì)議決議公告》（公示序號(hào)：臨2022-061）及《鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司關(guān)于HYPERLINK“http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2022-06-24/600804_20220624_7_aez2qsJc.pdf“\t“_blank“解聘及聘任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的公告》（公示序號(hào)：臨2022-062）。

（三）企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控體系基本建設(shè)，融合企業(yè)情況持續(xù)建立完善內(nèi)控體系，網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化公司業(yè)務(wù)及管理制度，加強(qiáng)信息公開的內(nèi)控管理與執(zhí)法力度，保證公司持續(xù)規(guī)范運(yùn)作。對(duì)于內(nèi)審部門資源分配不夠難題，企業(yè)積極主動(dòng)改進(jìn)，已聘用具有內(nèi)審工作專業(yè)技能工作的人員到崗，現(xiàn)內(nèi)審部已配備一名內(nèi)部審計(jì)責(zé)任人，二名內(nèi)部審計(jì)運(yùn)營專員。

（四）公司已經(jīng)修定《資金管理辦法》、《對(duì)外投資管理辦法》等資產(chǎn)開支管理制度，標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)財(cái)務(wù)流程，產(chǎn)生統(tǒng)一的財(cái)務(wù)監(jiān)管管理體系，進(jìn)一步遵循規(guī)章制度嚴(yán)格遵守資產(chǎn)申請(qǐng)流程，確立審核人員崗位職責(zé)，提高資金分配規(guī)范化。公司財(cái)務(wù)部確立資金分配崗位分工與受權(quán)、執(zhí)行和執(zhí)行、監(jiān)督管理與查驗(yàn)，對(duì)付款資產(chǎn)信用額度、主要用途、動(dòng)向及審批權(quán)、審批流程做出明文規(guī)定和限制，優(yōu)化操作步驟，嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，堵住管控系統(tǒng)漏洞。涉及到大額資金項(xiàng)目，由主要責(zé)任人或承辦方負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目信息搜集、調(diào)研、及其執(zhí)行過程中的追蹤、監(jiān)管，并且對(duì)公司長期權(quán)益性投資開展日常監(jiān)管監(jiān)管。

（五）企業(yè)強(qiáng)化對(duì)各分、子公司管理方法，嚴(yán)格管理各分、分公司依照公司內(nèi)控管理員權(quán)限與審核決策制定執(zhí)行對(duì)應(yīng)的申請(qǐng)流程，各分、分公司責(zé)任人及時(shí)向公司管理人員報(bào)告業(yè)務(wù)運(yùn)營情況和重大事情工作進(jìn)展，預(yù)防運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（六）企業(yè)組織執(zhí)行董事、公司監(jiān)事、高管人員和有關(guān)部門責(zé)任者努力學(xué)習(xí)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章及企業(yè)內(nèi)部管理制度，進(jìn)一步提高董事、公司監(jiān)事、高管人員及其相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)有關(guān)法律法規(guī)的認(rèn)知，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高規(guī)范運(yùn)作觀念，標(biāo)準(zhǔn)信息公開步驟，保證重大事情相關(guān)信息立即公布?，F(xiàn)階段，公司已經(jīng)聘用職業(yè)董事長助理，提高披露的規(guī)范化，詳細(xì)公司在2023年1月21日上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布的《鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司關(guān)于聘任公司董事會(huì)秘書的公告》（公示序號(hào)：臨2023-002）。逐步完善和強(qiáng)化外部環(huán)境重要信息交流體制，保證有關(guān)行為主體在重大事情產(chǎn)生的第一時(shí)間通告公司董事長/董事長助理，保證企業(yè)立即了解掌握有關(guān)信息，加強(qiáng)信息公開事務(wù)處理。

三、企業(yè)股票被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示的說明

因?yàn)楣?021本年度內(nèi)控審計(jì)匯報(bào)被出示否定意見，依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修改）第9.8.1條的規(guī)定，公司股票交易被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修改）第9.8.4條的規(guī)定，企業(yè)將每個(gè)月公布一次提示性公告，立即公布以上事項(xiàng)工作進(jìn)展。

依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修改）第9.8.6條的規(guī)定，企業(yè)因內(nèi)控審計(jì)匯報(bào)被出示否定意見的情況被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示后，企業(yè)內(nèi)控缺陷整頓進(jìn)行，內(nèi)部控制高效運(yùn)作，向上海交易所提起訴訟并對(duì)個(gè)股開展的其他風(fēng)險(xiǎn)警示的，還應(yīng)提交會(huì)計(jì)事務(wù)所并對(duì)最近一年內(nèi)控制度開具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、獨(dú)董開具的重點(diǎn)建議等相關(guān)資料。

企業(yè)特定信息公開書報(bào)刊是《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》，特定信息公開網(wǎng)站是上海交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn），企業(yè)將嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定及要求，立即履行信息披露義務(wù)。請(qǐng)廣大投資者理性投資，留意風(fēng)險(xiǎn)性。

特此公告。

鵬博士電信網(wǎng)文化傳媒集團(tuán)股份有限公司

股東會(huì)

2023年3月31日