保薦代表人（主承銷商）：國信證券股份有限公司

特別提醒

依據(jù)中國證監(jiān)會（下稱“證監(jiān)會”）《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修定），浙江省同星科技發(fā)展有限公司（下稱“同星高新科技”、“外國投資者”或“企業(yè)”）行業(yè)類別為“C34通用設(shè)備制造業(yè)”。截止到2023年5月10日（T-3日），中證指數(shù)有限公司公布的“C34通用設(shè)備制造業(yè)”近期一個月均勻靜態(tài)市盈率為30.35倍。本次發(fā)行價錢31.48元/股相匹配外國投資者2022年扣非前后左右孰低歸母凈利攤低后股票市盈率為30.33倍，小于中證指數(shù)有限公司公布的領(lǐng)域近期一個月靜態(tài)數(shù)據(jù)平均市盈率30.35倍（截止到2023年5月10日），少于同業(yè)競爭相比上市企業(yè)2022年扣非后靜態(tài)市盈率的算數(shù)平均值37.10倍（截止到2023年5月10日），但仍然存在將來外國投資者股票下跌為投資者產(chǎn)生虧損的風(fēng)險性。外國投資者和保薦代表人（主承銷商）報請投資者關(guān)注經(jīng)營風(fēng)險，謹慎判斷發(fā)售市場定價合理化，客觀作出決策。

1.同星高新科技依據(jù)證監(jiān)會出臺的《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（中國證監(jiān)會令〔第208號〕）（下稱“《管理辦法》”），深圳交易所（下稱“深圳交易所”）出臺的《深圳證券交易所首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實施細則》（深圳上〔2023〕100號，下稱“《實施細則》”）、《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實施細則》（深圳上〔2018〕279號）（下稱“《網(wǎng)上發(fā)行實施細則》”），中國證券業(yè)協(xié)會出臺的《首次公開發(fā)行證券承銷業(yè)務(wù)規(guī)則》（中證協(xié)發(fā)〔2023〕18號）等有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及自我約束標準等文件組織執(zhí)行此次首次公開發(fā)行股票并且在科創(chuàng)板上市。

2.此次網(wǎng)上發(fā)行根據(jù)深圳交易所交易軟件開展，請在網(wǎng)上投資人仔細閱讀本公告及深圳交易所發(fā)布的《網(wǎng)上發(fā)行實施細則》。

本次發(fā)行步驟、認購及交款等各個環(huán)節(jié)的重要內(nèi)容，煩請投資者關(guān)注：

（1）本次發(fā)行選用立即定價方法，所有股權(quán)通過網(wǎng)絡(luò)向擁有深圳市場非限售A股股權(quán)與非限購存托總市值（下稱“總市值”）的社會里公眾投資者發(fā)售，沒有進行網(wǎng)下詢價和配股。

（2）外國投資者與保薦代表人（主承銷商）國信證券股份有限公司（下稱“保薦代表人（主承銷商）”或“國信證券”）充分考慮外國投資者股票基本面、所在領(lǐng)域、可比公司估值水平、市場狀況、募資需求以及包銷風(fēng)險性等多種因素，共同商定本次發(fā)行價錢：31.48元/股。投資人請按本次發(fā)行價錢于2023年5月15日（T日）利用深圳交易所交易軟件采用在網(wǎng)上按股票市值認購形式進行認購，股民開展網(wǎng)上搖號時不用繳納認購資產(chǎn)，網(wǎng)上搖號時間是在9：15-11：30、13：00-15：00。

（3）網(wǎng)站投資人理應(yīng)獨立表述認購意愿，不可歸納授權(quán)委托證劵公司代其完成股票申購。

（4）在網(wǎng)上投資人認購中新股后，應(yīng)依據(jù)2023年5月17日（T+2日）公示的《浙江同星科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市網(wǎng)上搖號中簽結(jié)果公告》（下稱“《網(wǎng)上搖號中簽結(jié)果公告》”）執(zhí)行交款責(zé)任，在網(wǎng)上投資人交款時，必須遵守投資人所屬證劵公司有關(guān)規(guī)定。新股的投資人應(yīng)保證其資金帳戶在2023年5月17日（T+2日）日終有足量的新股申購資產(chǎn)，欠缺一部分視作放棄認購，所產(chǎn)生的不良影響以及相關(guān)法律依據(jù)，由投資人自己承擔(dān)。新股投資人放棄認購一部分的股權(quán)由保薦代表人（主承銷商）承銷。在網(wǎng)上投資人交款申購的股權(quán)嚴重不足此次發(fā)行數(shù)量70%時，外國投資者及保薦代表人（主承銷商）將中斷此次新股上市，并針對中斷發(fā)售的原因及后面分配開展信息公開。

（5）線上投資人持續(xù)12個月總計發(fā)生3次中簽后未全額交款的情況時，自結(jié)算參與人最近一次申請其放棄認購的之日起6月（按180個自然日計算，含隔日）內(nèi)不得參加新股上市、存托、可轉(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券網(wǎng)上搖號。放棄認購次數(shù)依照投資人具體舍棄認購新股、存托、可轉(zhuǎn)換公司債券與可交換公司債券次數(shù)分類匯總。

3.外國投資者與保薦代表人（主承銷商）鄭重提示廣大投資者注意投資風(fēng)險，科學(xué)理財，仔細閱讀本公告及2023年5月12日（T-1日）發(fā)表在《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》與經(jīng)濟參照網(wǎng)絡(luò)上的《浙江同星科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險特別公告》。

4.外國投資者和保薦代表人（主承銷商）服務(wù)承諾，截止到本公告發(fā)布日，不會有危害本次發(fā)行的重大事情。

公司估值及投資風(fēng)險防范

1.新股上市項目投資具有很大的經(jīng)營風(fēng)險，投資人必須深入了解新股上市投資及主板市場風(fēng)險，認真研讀外國投資者招股書中公布的風(fēng)險性，并綜合考慮潛在風(fēng)險，謹慎參加本次發(fā)行。

2.依據(jù)證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修定），外國投資者行業(yè)類別為“C34通用設(shè)備制造業(yè)”。截止到2023年5月10日（T-3日），中證指數(shù)有限公司公布的“C34通用設(shè)備制造業(yè)”近期一個月均勻靜態(tài)市盈率為30.35倍。本次發(fā)行價錢31.48元/股相匹配外國投資者2022年扣非前后左右孰低歸母凈利攤低后股票市盈率為30.33倍，小于中證指數(shù)有限公司公布的領(lǐng)域近期一個月靜態(tài)數(shù)據(jù)平均市盈率30.35倍（截止到2023年5月10日），但仍然存在將來外國投資者股票下跌為投資者產(chǎn)生虧損的風(fēng)險性。外國投資者和保薦代表人（主承銷商）報請投資者關(guān)注經(jīng)營風(fēng)險，謹慎判斷發(fā)售市場定價合理化，客觀作出決策。

3.此次發(fā)行股票數(shù)為2，000億港元，本次發(fā)行均為新股上市，不設(shè)置老股轉(zhuǎn)讓。外國投資者本次發(fā)行的募投項目擬采用募資資金投入總金額28，931.95萬余元。若本次發(fā)行取得成功，按本次發(fā)行價錢31.48元/股、發(fā)行股份總數(shù)2，000億港元測算，預(yù)估募資總額為62，960.00萬余元，扣減本次發(fā)行預(yù)估發(fā)行費6，943.72萬余元（未稅）后，預(yù)估募資凈收益為56，016.28萬余元，超過募投項目方案所需資金，外國投資者將根據(jù)中國法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會和深圳交易所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行相對應(yīng)法定條件后規(guī)范使用。本次發(fā)行存有因獲得募資造成凈資產(chǎn)規(guī)模大幅增加對發(fā)行人的生產(chǎn)制造運營模式、運營管理與風(fēng)險控制力、經(jīng)營情況、獲利能力及公司股東整體利益造成較大影響風(fēng)險。

4.外國投資者此次募資假如應(yīng)用不合理或短時間業(yè)務(wù)流程不可以同步增長，將會對發(fā)行人的獲利能力產(chǎn)生不利影響或出現(xiàn)外國投資者凈資產(chǎn)回報率發(fā)生較明顯下降風(fēng)險，從而導(dǎo)致外國投資者估值水平下降、股票下跌，進而為投資者產(chǎn)生投資損失風(fēng)險。

重要提醒

1.同星高新科技首次公開發(fā)行股票人民幣普通股（A股）（下稱“本次發(fā)行”）申請早已深交所發(fā)售聯(lián)合會表決通過，并已獲得證監(jiān)會愿意申請注冊（證監(jiān)批準〔2023〕520號文）。

2.本次發(fā)行選用在網(wǎng)上按股票市值認購向擁有深圳市場非限售A股股權(quán)與非限購存托總市值的社會里公眾投資者立即標價發(fā)售（下稱“網(wǎng)上發(fā)行”）的形式進行，并計劃在深交所發(fā)售。本次發(fā)行股票申購稱之為“同星高新科技”，網(wǎng)上搖號編碼為“301252”。

3.外國投資者此次發(fā)行股權(quán)數(shù)量達到2，000億港元，在其中，網(wǎng)上發(fā)行2，000億港元，占本次發(fā)行數(shù)量100.00%。本次發(fā)行前外國投資者總市值為6，000億港元，本次發(fā)行結(jié)束后外國投資者總市值為8，000億港元。本次發(fā)行股權(quán)均為新股上市，不分配老股轉(zhuǎn)讓。本次發(fā)行的個股無商品流通限定及鎖定安排。

4.外國投資者與保薦代表人（主承銷商）充分考慮外國投資者股票基本面、所在領(lǐng)域、可比公司估值水平、市場狀況、募資需求以及包銷風(fēng)險性等多種因素，共同商定此次的發(fā)行價為31.48元/股。此發(fā)行價相對應(yīng)的股票市盈率為：

（1）22.75倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非后歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行前總市值測算）；

（2）22.40倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非前歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行前總市值測算）。

（3）30.33倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非后歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行后總市值測算）；

（4）29.87倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非前歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行后總市值測算）。

此價錢相對應(yīng)的股票市盈率不得超過2023年5月10日（T-3日）中證指數(shù)有限公司公布的領(lǐng)域近期一個月靜態(tài)數(shù)據(jù)平均市盈率30.35倍。

5.依據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第二十二條和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》2.1.2條，外國投資者挑選的實際上市標準為：“最近幾年純利潤（以扣非前后左右孰低測算）均大于零，且總計純利潤不少于rmb5，000萬余元”。

外國投資者最近幾年的純利潤（以扣非前后左右孰低測算）均大于零，且總計純利潤為14，881.21萬余元，超出5，000萬余元，外國投資者滿足自己的所選擇的上市標準。

6.網(wǎng)上發(fā)行重大事項

（1）此次網(wǎng)上搖號時間是在：2023年5月15日（T日）9：15-11：30、13：00-15：00。網(wǎng)站投資人理應(yīng)獨立表述認購意愿，不可歸納授權(quán)委托證劵公司代其完成股票申購。

（2）2023年5月15日（T日）前在我國清算深圳分公司開立證券賬戶并開通科創(chuàng)板買賣管理權(quán)限、并且在2023年5月11日（T-2日）前20個交易日內(nèi)（含T-2日）每日平均擁有深圳市場非限售A股股權(quán)與非限購存托一定總市值的投資人都可根據(jù)深圳交易所交易軟件認購此次網(wǎng)上發(fā)行的個股。在其中，普通合伙人應(yīng)根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板投資者適當(dāng)性管理實施辦法（2020年修訂）》等相關(guān)規(guī)定已開通科創(chuàng)板買賣管理權(quán)限（中國法律、政策法規(guī)禁止者以外）。

（3）投資人根據(jù)其擁有深圳市場非限售A股股權(quán)與非限購存托總市值確認其在網(wǎng)上可新股申購額度，擁有總市值1多萬元（含1萬）的投資人才可以參加股票申購，每5，000元總市值可認購一個認購企業(yè)，不夠5，000元的一部分不納入新股申購額度，每一個認購單位是500股，股票數(shù)量應(yīng)當(dāng)為500股或者其整數(shù)，但最大申購量不能超過此次網(wǎng)上發(fā)行股票數(shù)的千分之一，即不能超過20，000股，與此同時不能超過其按市值計算的網(wǎng)站可新股申購額度限制。投資人所持有的總市值按照其T-2日前20個交易日內(nèi)的每日平均擁有市值計算，可以同時用以T日認購多個新股上市。投資人有關(guān)證劵銀行開戶時長不夠20個交易日內(nèi)的，按20個交易日內(nèi)測算每日平均擁有總市值。股民擁有好幾個股票賬戶的，眾多股票賬戶的股票市值分類匯總。投資人有關(guān)股票賬戶擁有總市值按照其股票賬戶中列入市值計算范疇的股權(quán)數(shù)量以及相對應(yīng)收盤價格的相乘測算。投資人所持有的總市值必須符合《網(wǎng)上發(fā)行實施細則》的有關(guān)規(guī)定。

（4）在網(wǎng)上投資人認購日2023年5月15日（T日）認購不用交納申購款，2023年5月17日（T+2日）依據(jù)中簽結(jié)果交納申購款。投資人申購量超出其擁有總市值相對應(yīng)的在網(wǎng)上可新股申購額度部分是失效認購；對申購量超出網(wǎng)上搖號限制的股票申購，深圳交易所交易軟件將視為無效給予全自動撤消，不予以確定；對申購量超出按市值計算的網(wǎng)站可新股申購額度，中國結(jié)算深圳分公司將會對超出一部分作失效解決。

（5）股票申購授權(quán)委托一經(jīng)深圳交易所交易軟件確定，不可撤消。投資人參加網(wǎng)上發(fā)行認購，必須使用一個股票賬戶。同一股民應(yīng)用好幾個股票賬戶參加同一只申購新股的，及其投資人應(yīng)用同一股票賬戶數(shù)次參加同一只申購新股的，以這個投資人的第一筆認購為全面認購，其他認購均是失效認購。股民擁有好幾個股票賬戶的，眾多股票賬戶的股票市值分類匯總。確定好幾個股票賬戶為同一投資人所持有的標準為股票賬戶注冊信息里的“帳戶持有者名字”、“合理身份證明材料號”均同樣。股票賬戶注冊信息以T-2日日終為標準。

股票融資顧客信用證券賬戶的股票市值分類匯總至該投資人所持有的總市值中，證劵公司轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細分類賬戶總市值分類匯總至該證劵公司所持有的總市值中。證劵公司顧客定向資產(chǎn)管理專戶及其年金帳戶，股票賬戶注冊信息中“帳戶持有者名字”同樣且“合理身份證明材料號”同樣的，按賬戶獨立測算總市值并參加認購。不過關(guān)、休眠狀態(tài)、銷戶股票賬戶不計入總市值。非限售A股股權(quán)產(chǎn)生法院凍結(jié)、質(zhì)押貸款，及其存有上市公司董事、公司監(jiān)事、高管人員交易限額的，不受影響股票賬戶內(nèi)持股總市值計算。

（6）在網(wǎng)上投資人認購中新股后，應(yīng)依據(jù)2023年5月17日（T+2日）公示的《網(wǎng)上搖號中簽結(jié)果公告》執(zhí)行交款責(zé)任，在網(wǎng)上投資人交款時，必須遵守投資人所屬證劵公司有關(guān)規(guī)定。新股的投資人應(yīng)保證其資金帳戶在2023年5月17日（T+2日）日終有足量的新股申購資產(chǎn)，欠缺一部分視作放棄認購，所產(chǎn)生的不良影響以及相關(guān)法律依據(jù)，由投資人自己承擔(dān)。在網(wǎng)上新股投資人放棄認購一部分的股權(quán)由保薦代表人（主承銷商）承銷，在網(wǎng)上投資人交款申購的股權(quán)嚴重不足此次發(fā)行數(shù)量70%時，將中斷發(fā)售。

線上投資人持續(xù)12個月總計發(fā)生3次中簽后未全額交款的情況時，自結(jié)算參與人最近一次申請其放棄認購的之日起6月（按180個自然日計算，含隔日）內(nèi)不得參加新股上市、存托、可轉(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券網(wǎng)上搖號。放棄認購次數(shù)依照投資人具體舍棄認購新股、存托、可轉(zhuǎn)換公司債券與可交換公司債券次數(shù)分類匯總。

7.本公告只對新股發(fā)行事項扼要說明，不構(gòu)成投資價值分析。請投資人認真閱讀2023年5月11日（T-2日）刊登于證監(jiān)會特定網(wǎng)址（巨潮資訊網(wǎng)，www.cninfo.com.cn；中證網(wǎng)，www.cs.com.cn；中證網(wǎng)，www.cnstock.com；證券時報網(wǎng)，www.stcn.com；國際金融報網(wǎng)，www.zqrb.cn；經(jīng)濟發(fā)展參考網(wǎng)，www.jjckb.cn）里的本次發(fā)行的招股書全篇及相關(guān)信息。

8.此次發(fā)行新股的上市事項將再行公示。相關(guān)本次發(fā)行的其他事宜，將于《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》與經(jīng)濟參照在網(wǎng)上立即公示，歡迎投資人注意。

釋意

除非是還有另外表明，以下通稱在聲明中具備如下所示含意：

一、發(fā)行價

（一）發(fā)售標價

外國投資者與保薦代表人（主承銷商）充分考慮外國投資者股票基本面、所在領(lǐng)域、可比公司估值水平、市場狀況、募資需求以及包銷風(fēng)險性等多種因素，共同商定此次的發(fā)行價為31.48元/股。此發(fā)行價相對應(yīng)的股票市盈率為：

（1）22.75倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非后歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行前總市值測算）；

（2）22.40倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非前歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行前總市值測算）。

（3）30.33倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非后歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行后總市值測算）；

（4）29.87倍（每股凈資產(chǎn)依照2022年度經(jīng)會計事務(wù)所遵循中國會計準則審計扣非前歸屬于母公司公司股東純利潤除于本次發(fā)行后總市值測算）。

（二）與行業(yè)市盈率和相比上市公司估值水準較為

（1）與行業(yè)市盈率得比較狀況

依據(jù)證監(jiān)會《上市公司行業(yè)分類指引》（2012年修定），外國投資者行業(yè)類別為“C34通用設(shè)備制造業(yè)”。截止到2023年5月10日（T-3日），中證指數(shù)有限公司公布的“C34通用設(shè)備制造業(yè)”近期一個月均勻靜態(tài)市盈率為30.35倍，近期一個月的均值滾動市盈率為29.93倍。

此次股票發(fā)行價格31.48元/股相對應(yīng)的外國投資者2022年扣非前后左右孰低的歸母凈利攤低后股票市盈率為30.33倍，小于2023年5月10日（T-3日）中證指數(shù)有限公司公布的領(lǐng)域近期一個月均勻靜態(tài)市盈率30.35倍。

此次股票發(fā)行價格31.48元/股相對應(yīng)的外國投資者前四個季度（2022年4月至2023年3月）扣非前后左右孰低的歸母凈利攤低后滾動市盈率為29.55倍，小于2023年5月10日（T-3日）中證指數(shù)有限公司公布的領(lǐng)域近期一個月均值滾動市盈率29.93倍。

通用設(shè)備制造業(yè)（C34）領(lǐng)域平均市盈率從2022年至今有一定的起伏但基本保持穩(wěn)定，詳細如下：

注：統(tǒng)計分析截止到日期是2023年5月10日。

綜上所述，外國投資者依照31.48元/股標價與行業(yè)估值水準不會有重要差別，具備合理化。

（2）與招股書中同業(yè)競爭相比上市企業(yè)較為

截至2023年5月10日，與招股書中選用的同業(yè)競爭相比上市企業(yè)股票市盈率水準較為情況如下：

①與同業(yè)競爭相比上市企業(yè)2022年靜態(tài)市盈率較為

注1：數(shù)據(jù)信息來自東方財富網(wǎng)Choice，同業(yè)競爭相比公司年報；市盈率計算可能出現(xiàn)末尾數(shù)差別，為四舍五入導(dǎo)致，可比公司前20個交易日內(nèi)平均價和相匹配股票市盈率為2023年5月10日數(shù)據(jù)信息；

注2：扣非前/后EPS=扣非前/后歸母凈利/2023年5月10日總市值；

注3：同星高新科技總市值依照發(fā)行后8，000億港元測算，扣非前/后歸母凈利依照2022年數(shù)值計算。

此次股票發(fā)行價格31.48元/股相對應(yīng)的外國投資者2022年扣非前后左右孰低的歸母凈利攤低后股票市盈率為30.33倍，少于同業(yè)競爭相比上市企業(yè)2022年扣非后靜態(tài)市盈率的算數(shù)平均值37.10倍。充分考慮外國投資者具有很強的營運能力，因而此次股票定價有效。

②與同業(yè)競爭相比上市企業(yè)滾動市盈率較為

注1：數(shù)據(jù)信息來自東方財富網(wǎng)Choice、同業(yè)競爭相比公司年報；市盈率計算可能出現(xiàn)末尾數(shù)差別，為四舍五入導(dǎo)致，可比公司前20個交易日內(nèi)平均價和相匹配股票市盈率為2023年5月10日數(shù)據(jù)信息；

注2：翻轉(zhuǎn)扣非前/后EPS=2022年第2、3、4一季度及2023年第1季度前/后歸母凈利總計/2023年5月10日總市值；

注3：同星高新科技總市值依照發(fā)行后8，000億港元測算，扣非前/后歸母凈利依照2022年第2、3、4一季度及2023年第1季度審查數(shù)值計算。

此次股票發(fā)行價格31.48元/股相對應(yīng)的外國投資者前四個季度（2022年4月至2023年3月）扣非前后左右孰低的歸母凈利攤低后滾動市盈率為29.55倍，少于同業(yè)競爭相比上市企業(yè)扣非后滾動市盈率的算數(shù)平均值31.05倍。充分考慮外國投資者具有很強的營運能力，因而此次股票定價有效。

本次發(fā)行價錢31.48元/股相匹配外國投資者2022年扣非前后左右孰低歸母凈利攤低后股票市盈率為30.33倍，小于中證指數(shù)有限公司公布的領(lǐng)域近期一個月靜態(tài)數(shù)據(jù)平均市盈率30.35倍（截止到2023年5月10日），少于同業(yè)競爭相比上市企業(yè)2022年扣非后靜態(tài)市盈率的算數(shù)平均值37.10倍（截止到2023年5月10日），但仍然存在將來外國投資者股票下跌為投資者產(chǎn)生虧損的風(fēng)險性。外國投資者和保薦代表人（主承銷商）報請投資者關(guān)注經(jīng)營風(fēng)險，謹慎判斷發(fā)售市場定價合理化，客觀作出決策。

（3）外國投資者與相比上市公司實際較為狀況

外國投資者是一家專業(yè)從事冷凍設(shè)備有關(guān)新產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)銷售高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品包括熱交換器、制冷機組管部件、汽車空調(diào)管路和致冷模塊控制模塊。在二十余年的發(fā)展史中，企業(yè)伴隨中國制冷行業(yè)的高速發(fā)展而持續(xù)進行產(chǎn)品開發(fā)和技術(shù)沉淀，逐漸發(fā)展成為一家具有一定產(chǎn)品和技術(shù)競爭力的冷凍設(shè)備產(chǎn)品類別公司。目前并沒有與公司主要業(yè)務(wù)完全一致的A股上市企業(yè)，考慮到冷凍設(shè)備零部件領(lǐng)域，選擇三花智控、德業(yè)股份、宏盛股份、盾安環(huán)境做為同業(yè)競爭可比公司，根本原因是三花智控的主要產(chǎn)品包括微通道換熱器、閥件等制冷家用電器零部件，德業(yè)股份主營產(chǎn)品包括換熱器，宏盛股份的主要產(chǎn)品包括鋁質(zhì)板翅式換熱器、制氫設(shè)備和產(chǎn)品類別，盾安環(huán)境的主要產(chǎn)品包括熱交換器、四通閥、管道集成化部件等制冷配件，與發(fā)行人的主營產(chǎn)品具有一定對比性。

公司本次選擇的同業(yè)競爭相比上市企業(yè)來自招股書（申請注冊稿）的同業(yè)競爭可比公司，詳情如下：

①外國投資者與同業(yè)競爭相比上市企業(yè)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)范圍較為

A、三花智控

三花智控主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)和銷售制冷電冰箱之電子器件及構(gòu)件、車載空調(diào)及新能源汽車熱管理系統(tǒng)之電子器件及構(gòu)件、自動咖啡機水槽洗碗機洗地機之電子器件及構(gòu)件。制冷家用電器零部件業(yè)務(wù)流程主要產(chǎn)品包括閥件（四通換向閥、繼電器等，起聯(lián)接并控制流量功效）、節(jié)流閥構(gòu)件（空調(diào)溫控器等，具有調(diào)整制冷機組空氣壓力并實現(xiàn)液體冷媒輸送功效）、微通道換熱器、Omega泵等，廣泛用于中央空調(diào)、電冰箱、冷鏈運輸、水槽洗碗機等行業(yè)；汽車零部件業(yè)務(wù)流程主要產(chǎn)品包括節(jié)流閥構(gòu)件（膨脹閥、空調(diào)溫控器等）、儲液器、電子水泵等，廣泛運用在以往汽油車、新能源汽車熱管理系統(tǒng)行業(yè)。企業(yè)是世界上最大的致冷操縱電子器件和世界領(lǐng)先的車載空調(diào)及熱管理系統(tǒng)控制系統(tǒng)生產(chǎn)商。通過三十多年的發(fā)展趨勢，企業(yè)已經(jīng)在全世界制冷智控電子器件市場里確立行業(yè)前列，企業(yè)空調(diào)溫控器、四通換向閥、繼電器、微通道換熱器、Omega泵等商品市場份額穩(wěn)居全球第一。

（下轉(zhuǎn)C2版）