證券代碼：603557證券簡(jiǎn)稱：ST發(fā)展公示序號(hào)：2023-015

本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。

核心內(nèi)容提醒:

??起步股份有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”或“起步股份”）2020年度內(nèi)控制度被出示否定意見財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2020年12月修定）第13.9.1條的規(guī)定，企業(yè)股票于2021年4月30日起被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

一、執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示的相關(guān)情況及進(jìn)度

（一）基本概況

依據(jù)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）開具的否定意見《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》，企業(yè)違背了《股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《信息披露事務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，未按規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來和對(duì)外擔(dān)保事宜立即執(zhí)行信息公開。起步股份的內(nèi)控制度無法避免或及早發(fā)現(xiàn)并改正以上違規(guī)操作，存有重大缺陷。在公章使用時(shí)，起步股份一部分用章未在登記薄備案及沒經(jīng)審核，在公章使用管理工作存有重大缺陷。依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2020年12月修定）第13.9.1條的規(guī)定，企業(yè)股票于2021年4月30日起被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示，主要內(nèi)容詳細(xì)公司在2021年4月29日上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布的《關(guān)于股票交易實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示暨公司股票停牌的提示性公告》（公示序號(hào)：2021-057）。

（二）解決對(duì)策及工作進(jìn)展

1、截止到2021年4月29日，企業(yè)資金占用費(fèi)利息已經(jīng)全部取回，違規(guī)擔(dān)保已經(jīng)全部消除。主要內(nèi)容詳細(xì)公司在2021年4月30日上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布的《關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用清償情況的專項(xiàng)審計(jì)說明》（天健審【2021】5115號(hào)）和《違規(guī)擔(dān)保解除情況的專項(xiàng)審計(jì)說明》（天健審【2021】5114號(hào)）。

2、提升印章管理。為加強(qiáng)公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司印章管理，確保印章使用的合理合法，權(quán)威性及可信性，維護(hù)企業(yè)形象和合法權(quán)利，避免違法違規(guī)行為的產(chǎn)生，完成印章管理的系統(tǒng)化和規(guī)范，起步股份于2021年5月10日?qǐng)?zhí)行《起步股份印章管理規(guī)定》。要求公章的刻制公章、歸類、開啟、應(yīng)用、存放、停止使用及其管理方法的職責(zé)等詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)，并且于2021年8月18日公布《關(guān)于確定印章管理員及印章外帶兼職管理人員名單通知》，進(jìn)一步加強(qiáng)印章管理的規(guī)范化。

3、2022年4月28日，亞太地區(qū)（集團(tuán)公司）會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)企業(yè)2021年度內(nèi)控制度實(shí)效性開展財(cái)務(wù)審計(jì)并提交了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》（亞會(huì)專審字（2022）第01160006號(hào)），主要內(nèi)容詳細(xì)公司在2022年4月30日上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布的《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》。

二、企業(yè)股票被執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示的說明

依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修改）第9.8.1條的規(guī)定，企業(yè)股票繼續(xù)執(zhí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示。依照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2023年2月修改）第9.8.4條的規(guī)定，企業(yè)將每個(gè)月公布一次提示性公告，立即公布以上事項(xiàng)工作進(jìn)展。公司本次公布的提示性公告內(nèi)容和上次公布的具體內(nèi)容沒變化。

企業(yè)特定的信息披露新聞媒體為上海交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）。煩請(qǐng)廣大投資者關(guān)心后面公示，并注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

特此公告。

起步股份有限責(zé)任公司

股東會(huì)

2023年3月31日

證券代碼：603557證券簡(jiǎn)稱：ST發(fā)展公示序號(hào)：2023-014

債卷編碼：113576債卷通稱：發(fā)展可轉(zhuǎn)債

起步股份有限責(zé)任公司

有關(guān)可轉(zhuǎn)換公司債券還息的通知

本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。

核心內(nèi)容提醒：

●可轉(zhuǎn)換債券付息債權(quán)登記日：2023年4月7日

●可轉(zhuǎn)換債券除權(quán)除息日：2023年4月10日

●可轉(zhuǎn)換債券兌息派發(fā)日:2023年4月10日

起步股份有限責(zé)任公司（下稱“企業(yè)”）于2020年4月10日公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（下稱“發(fā)展可轉(zhuǎn)債”）將在2023年4月10日逐漸付款自2022年4月10日至2023年4月9日開始利息。依據(jù)《起步股份有限公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》（下稱“《募集說明書》”）及《起步股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書》（下稱“《上市公告書》”）相關(guān)條款要求，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、今天債卷的相關(guān)情況

1、債卷名字：起步股份有限責(zé)任公司可轉(zhuǎn)換公司債券

2、債卷通稱：發(fā)展可轉(zhuǎn)債

3、債卷編碼：113576

4、債卷種類：可轉(zhuǎn)換為公司發(fā)展A股個(gè)股的可轉(zhuǎn)換公司債券

5、債券發(fā)行規(guī)模：rmb52,000萬余元

6、股票發(fā)行總數(shù)：520引馬鎮(zhèn)

7、發(fā)行價(jià)：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券顏值為人民幣100元/張，按顏值發(fā)售。

8、融資資產(chǎn)總金額及凈收益：本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募資總額為52,000萬余元（含發(fā)行費(fèi)），扣減發(fā)行費(fèi)后募資凈收益50,855.55萬余元。

9、債券上市地址：上海交易所

10、債券上市時(shí)長：2020年5月7日

11、債券期限：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券存續(xù)期限為6年，即2020年4月10日至2026年4月9日。

12、債券的收益率：第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%。

13、付息期限和方法：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券選用每一年還息一次的付息方式，期滿償還本金利息最終一年利息。

（1）年利率計(jì)算

年息就是指此次可轉(zhuǎn)換債券持有者按所持有的此次可轉(zhuǎn)換債券票上總額自此次可轉(zhuǎn)債發(fā)行當(dāng)日起每滿一年可以享受的當(dāng)期貸款利息。

年息的計(jì)算公式：I=B×i

I：指年利息額

B：指此次可轉(zhuǎn)換債券持有者在計(jì)算利息本年度（下稱“當(dāng)初”或“每一年”）付息債權(quán)登記日所持有的此次可轉(zhuǎn)換債券票上總額

i：指此次可轉(zhuǎn)換債券當(dāng)初息票率

（2）付息方式

①此次可轉(zhuǎn)換債券選用每一年還息一次的付息方式，計(jì)算利息起始日期為本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行當(dāng)日，即2020年4月10日。

②還息日：每一年的還息日是自此次可轉(zhuǎn)債發(fā)行當(dāng)日起每滿一年的當(dāng)天。如該日是國家法定假日或休息天，則順延到下一個(gè)工作日，延期期內(nèi)不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個(gè)計(jì)算利息本年度。

③付息債權(quán)登記日：每一年的付息債權(quán)登記日為每一年還息日前一交易日，公司將在每一年還息日以后的五個(gè)交易日付款當(dāng)初貸款利息。在付息債權(quán)登記日前（包含付息債權(quán)登記日）轉(zhuǎn)化成個(gè)股的此次可轉(zhuǎn)換債券，企業(yè)不會(huì)再向持有者付款本計(jì)算利息本年度及以后計(jì)算利息本年度利息。

④此次可轉(zhuǎn)換債券持有者所獲得利息費(fèi)用的應(yīng)對(duì)稅費(fèi)由持有者擔(dān)負(fù)。

14、初始轉(zhuǎn)股價(jià)格：初始轉(zhuǎn)股價(jià)格為rmb10.95元/股

15、全新轉(zhuǎn)股價(jià)格：10.55元/股，因?yàn)楣?019年本年度權(quán)益分派執(zhí)行結(jié)束，“發(fā)展可轉(zhuǎn)債”的轉(zhuǎn)股價(jià)格由10.95元/股調(diào)整至10.55元/股。主要內(nèi)容詳細(xì)公司在2020年6月1號(hào)在上海交易所網(wǎng)址公布的《關(guān)于“起步轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的提示性公告》（公示序號(hào)：2020-050）。

16、股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)限：此次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行完畢的時(shí)候起六個(gè)月后的第一個(gè)交易時(shí)間起止此次可轉(zhuǎn)債到期日止。（即2020年10月16日至2026年4月9日止（如遇到國家法定假日或休息天延到之后第1個(gè)工作日左右；延期期內(nèi)還息賬款不另計(jì)算利息））。

17、資信評(píng)級(jí)：企業(yè)主體信譽(yù)等級(jí)為BBB-，評(píng)級(jí)展望消極；此次可轉(zhuǎn)換公司債券的信用評(píng)級(jí)為BBB-。

18、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)：中證鵬元資信評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司

19、承銷商（主承銷商）：防城港證券股份有限公司

20、貸款擔(dān)保事宜:此次可轉(zhuǎn)換債券不公司擔(dān)保。

21、備案、代管、委任債卷分紅派息、兌現(xiàn)組織：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（下稱“中登公司上海分公司”）

二、此次還息計(jì)劃方案

依據(jù)《募集說明書》的承諾，此次還息為本次可轉(zhuǎn)換債券第三年還息，計(jì)算利息期間為2022年4月10日至2023年4月9日。本計(jì)算利息本年度息票率為1.20%（價(jià)稅合計(jì)），即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券兌息總金額1.20人民幣（價(jià)稅合計(jì)）。在付息債權(quán)登記日前（包含付息債權(quán)登記日）轉(zhuǎn)化成股份的可轉(zhuǎn)換債券無法享受今天及以后計(jì)算利息本年度貸款利息。

三、此次付息債權(quán)登記日、除權(quán)除息日和兌息派發(fā)日

依據(jù)《募集說明書》和《上市公告書》相關(guān)協(xié)議承諾，此次還息的債權(quán)登記日、除權(quán)除息日及還息日如下所示：

可轉(zhuǎn)換債券付息債權(quán)登記日：2023年4月7日

可轉(zhuǎn)換債券除權(quán)除息日：2023年4月10日

可轉(zhuǎn)換債券兌息派發(fā)日：2023年4月10日

四、此次還息目標(biāo)

此次還息對(duì)象是截止到2023年4月7日上海交易所收盤后，在中登公司上海分公司在冊(cè)的整體“發(fā)展可轉(zhuǎn)債”持有者。

五、此次還息方式

企業(yè)已經(jīng)與中登公司上海分公司簽署《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，授權(quán)委托中登公司上海分公司開展可轉(zhuǎn)換債券兌現(xiàn)、兌息。如企業(yè)未按時(shí)發(fā)放將可轉(zhuǎn)換債券兌息資金劃入中登公司上海分公司指定銀行帳戶，則中登公司上海分公司將依據(jù)協(xié)議終止授權(quán)委托可轉(zhuǎn)換債券兌息服務(wù)項(xiàng)目，后面兌息工作中由企業(yè)自行負(fù)責(zé)申請(qǐng)辦理，有關(guān)執(zhí)行事項(xiàng)以企業(yè)的公告為準(zhǔn)。公司將在年度兌息日2個(gè)交易日內(nèi)前把今天債券利息全額劃付至中登公司上海分公司指定銀行帳戶。

中登公司上海分公司在接到賬款后，根據(jù)資金清算系統(tǒng)會(huì)債券利息劃交給對(duì)應(yīng)的兌現(xiàn)組織（證劵公司或中登公司上海分公司承認(rèn)的其他機(jī)構(gòu)），投資人于兌現(xiàn)組織領(lǐng)到債券利息。

六、有關(guān)債卷利息所得稅的解釋

1、投資者交納企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券投資者（含證券基金）應(yīng)交納債卷本人利息費(fèi)用企業(yè)所得稅，繳稅稅率為利息額的20%，即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券兌息總金額1.20人民幣（稅前工資），具體發(fā)放貸款利息為0.96元（稅后工資）?？赊D(zhuǎn)換債券貸款利息個(gè)稅將統(tǒng)一由相關(guān)兌現(xiàn)組織承擔(dān)代收代繳并直接向各兌現(xiàn)機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納。如各還息營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未完全履行以上債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳個(gè)稅，所產(chǎn)生的法律依據(jù)由相關(guān)還息營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自己承擔(dān)。

2、法人企業(yè)交納企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券利息所得稅的解釋

依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其其他一些稅收法律和文件信息要求，針對(duì)擁有可轉(zhuǎn)換債券的法人企業(yè)，其債卷利息所得稅自主交納，即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券具體發(fā)放總金額1.20人民幣（價(jià)稅合計(jì)）。

3、非居民企業(yè)交納企業(yè)可轉(zhuǎn)換債券利息所得稅的解釋

針對(duì)擁有今天債券達(dá)標(biāo)境外企業(yè)投資人等非居民企業(yè)（其含意同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》），依據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（國家財(cái)政部國家稅務(wù)總局公示2021年34號(hào)）要求，自2021年11月7日起止2025年12月31日止，對(duì)境外企業(yè)項(xiàng)目投資地區(qū)證券市場(chǎng)所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。因而，對(duì)非居民企業(yè)（包含QFII,RQFII）債卷持有人所取得的今天債券利息免征繳所得稅，即每一張顏值100人民幣可轉(zhuǎn)換債券具體發(fā)放總金額rmb1.20元（價(jià)稅合計(jì)）。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業(yè)在中國境內(nèi)設(shè)立組織、場(chǎng)地所取得的與這家機(jī)構(gòu)、地方有具體關(guān)聯(lián)的債券利息。

七、此次還息的有關(guān)機(jī)構(gòu)

（一）外國投資者：起步股份有限責(zé)任公司

詳細(xì)地址：浙江湖州市吳興區(qū)仁皇山街道社區(qū)555號(hào)湖盛大廈11樓

聯(lián)絡(luò)單位：董事會(huì)辦公室

聯(lián)系方式：0572-2693037

聯(lián)系郵箱：abckids@qbabc.com.cn

（二）承銷商暨主承銷商：防城港證券股份有限公司

詳細(xì)地址：北京西城金融大街5號(hào)新盛大廈B座12、15層

手機(jī)聯(lián)系人：吳時(shí)迪、鄧艷

聯(lián)系方式：0755-83268152

（三）基金托管人（證券登記組織）：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

詳細(xì)地址：上海浦東新區(qū)楊高南路188號(hào)

特此公告。

起步股份有限責(zé)任公司

股東會(huì)

2023年3月31日