特別提醒

一、發(fā)行數(shù)量及價(jià)格

（一）發(fā)行新股總數(shù)：252,467,541股

（二）發(fā)行新股價(jià)錢(qián)：3.28元/股

（三）發(fā)行新股特性：人民幣普通股（A股）

（四）募資總金額：rmb828,093,534.48元

（五）募資凈收益：rmb812,759,283.89元

二、新增加股票發(fā)行分配

此次向特定對(duì)象發(fā)售新增加股權(quán)252,467,541股，將在2023年6月2日在深圳交易所發(fā)售。新增加股權(quán)上市首日股價(jià)不除權(quán)，股票買(mǎi)賣(mài)交易設(shè)漲跌停。

三、發(fā)售申購(gòu)情況和限售期分配

依據(jù)證監(jiān)會(huì)、深圳交易所的相關(guān)規(guī)定，發(fā)售目標(biāo)申購(gòu)此次向特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的股權(quán)，自新增加股權(quán)發(fā)售的時(shí)候起18個(gè)月不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)?023年6月2日（上市首日）起算起。限售期完成后，發(fā)售目標(biāo)所認(rèn)購(gòu)股份的出讓將按照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)、政策法規(guī)及其證監(jiān)會(huì)和深圳交易所的規(guī)定執(zhí)行。

四、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)狀況

本次發(fā)行前，大股東、控股股東為深圳資本集團(tuán)公司，本次發(fā)行后，美的公司變成公司控股股東，何享健老先生變成公司實(shí)際控制人。

本次發(fā)行結(jié)束后，企業(yè)股份遍布合乎《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所規(guī)定的企業(yè)上市條件，不會(huì)造成不符股票發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)的情況產(chǎn)生。

釋 義

除非是原文中另有所指，以下通稱(chēng)具備如下所示含意：

注：本文一部分合計(jì)數(shù)和各加數(shù)立即求和之與在末尾數(shù)上有所差異，均是四舍五入而致。本上市公告書(shū)中常提及的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，如果沒(méi)有特殊說(shuō)明，指合并財(cái)務(wù)報(bào)表口徑的財(cái)務(wù)報(bào)表和根據(jù)本等財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算出來(lái)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析。

第一節(jié) 外國(guó)投資者的相關(guān)情況

一、公司概況

二、此次新增加股份發(fā)行狀況

（一）發(fā)行新股的類(lèi)型和顏值

此次向特定對(duì)象發(fā)行新股的類(lèi)型為境外上市的人民幣普通股（A股），每股面值rmb1.00元。

（二）本次發(fā)行履行法定程序和發(fā)售全過(guò)程概述

1、本次發(fā)行履行內(nèi)部結(jié)構(gòu)決策制定

2022年5月23日外國(guó)投資者舉辦第八屆股東會(huì)第十六次（臨時(shí)性）大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2022年度非公開(kāi)發(fā)行A股股票方案的議案》等有關(guān)提案。企業(yè)以上股東會(huì)決議已經(jīng)在2022年5月24日公示。

2022年9月13日外國(guó)投資者舉辦2022年第七次股東大會(huì)決議，對(duì)公司本次公開(kāi)增發(fā)事宜涉及到的有關(guān)提案展開(kāi)了決議，并受權(quán)股東會(huì)全權(quán)負(fù)責(zé)申請(qǐng)辦理此次公開(kāi)增發(fā)A股個(gè)股相關(guān)的事宜。企業(yè)以上股東會(huì)議決議已經(jīng)在2022年9月14日公示。

2023年2月13日外國(guó)投資者舉辦第八屆股東會(huì)第二十四次（臨時(shí)性）大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司2022年度非公開(kāi)發(fā)行A股股票方案的議案》等有關(guān)提案。企業(yè)以上股東會(huì)決議已經(jīng)在2023年2月14日公示。

2023年2月23日外國(guó)投資者舉辦第八屆股東會(huì)第二十五次（臨時(shí)性）大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司 2022 年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的議案》等有關(guān)提案。企業(yè)以上股東會(huì)決議已經(jīng)在2023年2月24日公示。

2023年3月13日外國(guó)投資者舉辦2023年第二次股東大會(huì)決議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告的議案》。企業(yè)以上股東會(huì)議決議已經(jīng)在2023年3月14日公示。

2、本次發(fā)行履行監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注冊(cè)程序流程

2022年8月24日，深圳市人民政府國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管委會(huì)（下稱(chēng)“深圳市國(guó)資委”）出示《深圳市國(guó)資委關(guān)于非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓科陸電子部分股份及科陸電子非公開(kāi)發(fā)行A股股票有關(guān)事項(xiàng)的批復(fù)》，允許科陸電子向美的公司發(fā)行新股。該事項(xiàng)已經(jīng)在2022年8月31日公示。

2022年10月17日，市場(chǎng)監(jiān)管總局出示《經(jīng)營(yíng)者集中反壟斷審查不實(shí)施進(jìn)一步審查決定書(shū)》（反執(zhí)二核查確定[2022]651號(hào)），對(duì)美的公司回收科陸電子股份案不執(zhí)行進(jìn)一步核查。該事項(xiàng)已經(jīng)在2022年10月19日公示。

2023年3月22日，公司收到深圳交易所發(fā)售審批核心開(kāi)具的《關(guān)于深圳市科陸電子科技股份有限公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的審核中心意見(jiàn)告知函》。深圳交易所發(fā)行上市審批部門(mén)對(duì)公司為特定對(duì)象發(fā)行新股的申報(bào)文件展開(kāi)了審批，覺(jué)得企業(yè)合乎發(fā)行條件、企業(yè)上市條件和披露規(guī)定。該事項(xiàng)已經(jīng)在2023年3月23日公示。

2023年5月15日，公司收到證監(jiān)會(huì)《關(guān)于同意深圳市科陸電子科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)批準(zhǔn)[2023]1016號(hào)），允許公司為特定對(duì)象發(fā)行新股的商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)。該事項(xiàng)已經(jīng)在2023年5月16日公示。

3、本次發(fā)行發(fā)行全過(guò)程簡(jiǎn)述

外國(guó)投資者和保薦代表人（主承銷(xiāo)商）于2023年5月19日向本次發(fā)行發(fā)行目標(biāo)美的公司發(fā)出《深圳市科陸電子科技股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行股票并在主板上市繳款通知書(shū)》（下稱(chēng)“《繳款通知書(shū)》”）。截止2023年5月19日，保薦代表人（主承銷(xiāo)商）指定賬戶收到來(lái)自發(fā)售目標(biāo)美的公司申購(gòu)款總共828,093,534.48元。

2023年5月22日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《深圳市科陸電子科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行人民幣普通股（A股）認(rèn)購(gòu)資金的驗(yàn)證報(bào)告》（海康驗(yàn)字[2023]000269號(hào)）。經(jīng)檢審，截止2023年5月19日，美麗的集團(tuán)股份有限公司將申購(gòu)資產(chǎn)828,093,534.48元存進(jìn)保薦代表人（主承銷(xiāo)商）華泰聯(lián)合指定認(rèn)購(gòu)資產(chǎn)專(zhuān)用賬戶。

2023年5月22日，保薦代表人（主承銷(xiāo)商）將這些申購(gòu)賬款扣減各項(xiàng)費(fèi)用合同履約成本劃撥至外國(guó)投資者指定此次募資專(zhuān)戶。

2023年5月22日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《深圳市科陸電子科技股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》（海康驗(yàn)字[2023]000268號(hào)），確定本次發(fā)行新增注冊(cè)資本及總股本狀況。截止2023年5月22日止，科陸電子具體已經(jīng)向特定對(duì)象公開(kāi)增發(fā)人民幣普通股（A股）個(gè)股252,467,541股，募資總金額828,093,534.48元，扣減與發(fā)售相關(guān)費(fèi)用（沒(méi)有企業(yè)增值稅）15,334,250.59元，募資凈收益為812,759,283.89元。在其中，記入科陸電子企業(yè)“總股本”rmb252,467,541.00元，記入“資本公積金-股本溢價(jià)”rmb560,291,742.89元。

（三）申購(gòu)目標(biāo)及申購(gòu)方法

此次向特定對(duì)象發(fā)行新股發(fā)行對(duì)象是美的公司，發(fā)售目標(biāo)支付現(xiàn)金申購(gòu)本次發(fā)行的個(gè)股。

（四）發(fā)行價(jià)和定價(jià)體系

此次向特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司發(fā)展第八屆股東會(huì)第十六次（臨時(shí)性）會(huì)議決議公告日（2022年5月24日），發(fā)行價(jià)為3.28元/股，不少于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日內(nèi)公司股票交易平均價(jià)的80%（定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日內(nèi)股票買(mǎi)賣(mài)交易平均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日內(nèi)股票買(mǎi)賣(mài)交易總金額/定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日內(nèi)股票買(mǎi)賣(mài)交易總產(chǎn)量）。

（五）發(fā)行數(shù)量

此次向特定對(duì)象發(fā)行新股總數(shù)252,467,541股，不得超過(guò)發(fā)售前企業(yè)總股本的30%，合乎外國(guó)投資者股東會(huì)、股東會(huì)議決議的相關(guān)規(guī)定，達(dá)到證監(jiān)會(huì)《關(guān)于同意深圳市科陸電子科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)批準(zhǔn)[2023]1016號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，且發(fā)售股票數(shù)超出本次發(fā)行計(jì)劃方案擬發(fā)行新股數(shù)量70%。

（六）募資總金額和發(fā)行費(fèi)

本次發(fā)行募資總額為828,093,534.48元，扣減發(fā)行費(fèi)（沒(méi)有企業(yè)增值稅）15,334,250.59元，本次發(fā)行募資凈收益金額為812,759,283.89元。

（七）本次發(fā)行的募資到帳及驗(yàn)資報(bào)告狀況

2023年5月22日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《深圳市科陸電子科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行人民幣普通股（A股）認(rèn)購(gòu)資金的驗(yàn)證報(bào)告》（?？凋?yàn)字[2023]000269號(hào)）。經(jīng)檢審，截止2023年5月19日，美麗的集團(tuán)股份有限公司將申購(gòu)資產(chǎn)828,093,534.48元存進(jìn)保薦代表人（主承銷(xiāo)商）華泰聯(lián)合指定認(rèn)購(gòu)資產(chǎn)專(zhuān)用賬戶。

2023年5月22日，保薦代表人（主承銷(xiāo)商）將這些申購(gòu)賬款扣減各項(xiàng)費(fèi)用合同履約成本劃撥至外國(guó)投資者指定此次募資專(zhuān)戶。

2023年5月22日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《深圳市科陸電子科技股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》（?？凋?yàn)字[2023]000268號(hào)），確定本次發(fā)行新增注冊(cè)資本及總股本狀況。截止2023年5月22日止，科陸電子具體已經(jīng)向特定對(duì)象公開(kāi)增發(fā)人民幣普通股（A股）個(gè)股252,467,541股，募資總金額828,093,534.48元，扣減與發(fā)售相關(guān)費(fèi)用（沒(méi)有企業(yè)增值稅）15,334,250.59元，募資凈收益為812,759,283.89元。在其中，記入科陸電子企業(yè)“總股本”rmb252,467,541.00元，記入“資本公積金-股本溢價(jià)”rmb560,291,742.89元。

（八）募資專(zhuān)戶開(kāi)設(shè)和三方監(jiān)管協(xié)議簽定狀況

1、募資專(zhuān)戶開(kāi)設(shè)狀況

依照《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、公司已經(jīng)制訂的《募集資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，公司已經(jīng)開(kāi)設(shè)募資專(zhuān)戶，用以此次向特定對(duì)象發(fā)行新股募資的儲(chǔ)放、管理與應(yīng)用。

公司已經(jīng)設(shè)立的募資資金監(jiān)管賬戶情況如下：

2、三方監(jiān)管協(xié)議簽定狀況

企業(yè)已經(jīng)在交行佛山大良分行、招行佛山市分行營(yíng)業(yè)部開(kāi)設(shè)募資專(zhuān)戶，并把根據(jù)相關(guān)規(guī)定，在募資及時(shí)一個(gè)月內(nèi)，簽定募資資金監(jiān)管協(xié)議。

（九）新增加股份登記代管狀況

2023年5月25日，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司向領(lǐng)導(dǎo)出具了《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》，其已受理公司本次增發(fā)新股備案申報(bào)材料，有關(guān)股份登記到帳后將全面納入上市公司股份公司章程。

（十）發(fā)售目標(biāo)

本次發(fā)行發(fā)行目標(biāo)有關(guān)情況如下：

1、發(fā)售目標(biāo)基本概況

2、發(fā)售主體和外國(guó)投資者關(guān)聯(lián)性

外國(guó)投資者此次向特定對(duì)象發(fā)行新股發(fā)行對(duì)象是美的公司，為公司持股5%之上公司股東。依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，美的公司為外國(guó)投資者關(guān)聯(lián)企業(yè)，此次向特定對(duì)象發(fā)售組成關(guān)聯(lián)方交易。

公司已經(jīng)嚴(yán)苛按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行關(guān)聯(lián)方交易審批流程。相關(guān)本次發(fā)行的有關(guān)提案在提交外國(guó)投資者股東會(huì)決議時(shí)，不屬于關(guān)聯(lián)董事回避表決，獨(dú)董就得關(guān)聯(lián)方交易事宜發(fā)布了事先認(rèn)同建議獨(dú)立建議。外國(guó)投資者股東會(huì)在決議此次發(fā)行新股相關(guān)事宜時(shí)，美的公司對(duì)此企業(yè)2023年第二次股東大會(huì)決議決議的《關(guān)于公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告的議案》回避表決。

3、發(fā)售目標(biāo)以及關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)最近一年的重大關(guān)聯(lián)交易狀況

最近一年，美的公司以及關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)間的重大關(guān)聯(lián)交易已進(jìn)行相應(yīng)的信息公開(kāi)，并按有關(guān)規(guī)定依法履行必須的管理決策信息公開(kāi)程序流程，具體情況客戶程序科陸電子刊登于深圳交易所的定期報(bào)告及臨時(shí)性公示等披露文檔。

除企業(yè)在定期報(bào)告或臨時(shí)性聲明中公布的重大關(guān)聯(lián)交易外，美的公司以及關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)中間未出現(xiàn)其他重大關(guān)聯(lián)交易。

4、發(fā)售目標(biāo)以及關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)將來(lái)的買(mǎi)賣(mài)分配

截止到本上市公告書(shū)出示日，公司和發(fā)售目標(biāo)不會(huì)有除申購(gòu)本次發(fā)行股權(quán)以外未來(lái)交易分配。關(guān)于未來(lái)可能出現(xiàn)的買(mǎi)賣(mài)，企業(yè)將嚴(yán)格按照《公司章程》及有關(guān)法律法規(guī)的需求，執(zhí)行對(duì)應(yīng)的審核決策制定及其信息披露義務(wù)。

5、發(fā)售對(duì)象申購(gòu)自有資金

美的公司參加此次向特定對(duì)象發(fā)行新股的自有資金依法依規(guī)，為流動(dòng)資金或自籌經(jīng)費(fèi)；不會(huì)有以受托資產(chǎn)、債務(wù)資金、“名股實(shí)債”等其他已有或自籌經(jīng)費(fèi)入股投資的情況，亦不會(huì)有以理財(cái)資金、股權(quán)投資基金或其它金融理財(cái)產(chǎn)品等方式入股投資的情況；不存在什么等級(jí)分類(lèi)盈利等結(jié)構(gòu)型分配，亦不會(huì)有對(duì)外開(kāi)放募資、股權(quán)代持、運(yùn)用金融杠桿或其它結(jié)構(gòu)型的形式進(jìn)行融資情況；不會(huì)有接納別人授權(quán)委托委托申購(gòu)、代他人注資委托持倉(cāng)、信托持股及其它股權(quán)代持情況；不會(huì)有直接和間接來(lái)自外國(guó)投資者以及別的關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況；不會(huì)有直接和間接接納外國(guó)投資者以及別的關(guān)聯(lián)企業(yè)或利益相關(guān)方所提供的財(cái)務(wù)資助、貸款、貸款擔(dān)保、賠償、服務(wù)承諾盈利或其它協(xié)議書(shū)分配的情況；不會(huì)有積極與外國(guó)投資者開(kāi)展債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)或多種方式獲得資產(chǎn)的情況；不會(huì)有直接和間接是來(lái)自于銀行理財(cái)或保證金賬戶的情況。

（十一）保薦代表人（主承銷(xiāo)商）的合規(guī)結(jié)果建議

保薦代表人（主承銷(xiāo)商）有關(guān)本次發(fā)行流程和發(fā)售目標(biāo)合規(guī)的觀點(diǎn)建議為：

1、有關(guān)本次發(fā)行標(biāo)價(jià)全過(guò)程合規(guī)的建議

（1）本次發(fā)行的發(fā)行價(jià)、發(fā)行數(shù)量、發(fā)售目標(biāo)、申購(gòu)方法、發(fā)行股份限售期、募資狀況合乎外國(guó)投資者股東會(huì)、股東會(huì)議決議和《證券法》、《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法（2023年修訂）》、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷(xiāo)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)法律、政策法規(guī)、管理制度和行政規(guī)章的相關(guān)規(guī)定。

（2）本次發(fā)行經(jīng)歷了外國(guó)投資者股東會(huì)、股東大會(huì)審議根據(jù)，贏得了國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)準(zhǔn)許，已執(zhí)行經(jīng)營(yíng)者集中申請(qǐng)且獲得反壟斷法負(fù)責(zé)人機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)經(jīng)營(yíng)者集中反壟斷審查不執(zhí)行進(jìn)一步核查認(rèn)定書(shū)，贏得了證監(jiān)會(huì)的申請(qǐng)注冊(cè)允許，本次發(fā)行依法履行必須的外部環(huán)境審批流程。

（3）本次發(fā)行合乎外國(guó)投資者股東會(huì)及股東大會(huì)審議申請(qǐng)的向特定對(duì)象發(fā)行新股計(jì)劃方案，本次發(fā)行產(chǎn)品定價(jià)及配股全過(guò)程、交款和驗(yàn)資報(bào)告全過(guò)程合乎《證券法》、《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法（2023年修訂）》、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷(xiāo)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)法律、政策法規(guī)、管理制度和行政規(guī)章的相關(guān)規(guī)定。

2、有關(guān)本次發(fā)行目標(biāo)挑選合規(guī)的建議

本次發(fā)行對(duì)象自有資金依法依規(guī)。本次發(fā)行目標(biāo)并不屬于私募基金，不用執(zhí)行有關(guān)私募備案程序流程。發(fā)售對(duì)象投資人類(lèi)型（風(fēng)險(xiǎn)性承擔(dān)級(jí)別）與此次向特定對(duì)象發(fā)售股票風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別相符合。本次發(fā)行的申購(gòu)目標(biāo)合乎《證券法》、《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法（2023年修訂）》、《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷(xiāo)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)法律、政策法規(guī)、管理制度和行政規(guī)章的相關(guān)規(guī)定。外國(guó)投資者以及大股東、控股股東、實(shí)際控股人未與發(fā)售目標(biāo)作出最低保盈利或者變相最低保盈利服務(wù)承諾，且沒(méi)有直接或者根據(jù)利益相關(guān)方向發(fā)售目標(biāo)給予財(cái)務(wù)資助或者其它賠償。

外國(guó)投資者此次向特定對(duì)象發(fā)行新股在發(fā)售流程和發(fā)售目標(biāo)挑選等多個(gè)方面，合乎外國(guó)投資者有關(guān)本次發(fā)行的股東會(huì)、股東會(huì)議決議和發(fā)售計(jì)劃方案的有關(guān)規(guī)定，充分展現(xiàn)了公平公正、公正原則，合乎外國(guó)投資者以及公司股東利益。

（十二）外國(guó)投資者律師合規(guī)結(jié)果建議

外國(guó)投資者侓師有關(guān)此次向特定對(duì)象發(fā)售流程和申購(gòu)目標(biāo)合規(guī)的觀點(diǎn)建議為：

1、外國(guó)投資者本次發(fā)行早已取得相應(yīng)了必須的受權(quán)與準(zhǔn)許，該等受權(quán)與準(zhǔn)許合理合法、合理；

2、本次發(fā)行發(fā)行目標(biāo)合乎《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)總和外國(guó)投資者股東會(huì)及股東大會(huì)審議申請(qǐng)的此次向特定對(duì)象發(fā)售策略的要求；

3、本次發(fā)行《認(rèn)購(gòu)協(xié)議》已生效，該協(xié)議內(nèi)容合理合法、合理；

4、此次向特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的發(fā)行價(jià)和發(fā)行數(shù)量合乎《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，合乎外國(guó)投資者股東會(huì)及股東大會(huì)審議申請(qǐng)的此次向特定對(duì)象發(fā)售策略的要求；

5、申購(gòu)目標(biāo)已依照《認(rèn)購(gòu)協(xié)議》及《繳款通知書(shū)》合同約定的時(shí)長(zhǎng)交納其應(yīng)予以交納的申購(gòu)賬款。

第二節(jié) 此次新增加股權(quán)發(fā)售狀況

一、新增加股權(quán)發(fā)售準(zhǔn)許狀況

2023年5月25日，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司向領(lǐng)導(dǎo)出具了《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》，其已受理公司本次增發(fā)新股備案申報(bào)材料，有關(guān)股份登記到帳后將全面納入上市公司股份公司章程。

二、新增加股份的證券簡(jiǎn)稱(chēng)、證券代碼和上市地點(diǎn)

此次新增加股份的證券簡(jiǎn)稱(chēng)為：科陸電子

證券代碼為：002121

上市地點(diǎn)為：深圳交易所電腦主板

三、新增加股份的上市日期

新增加股份的上市日期為2023年6月2日。

四、新增加股份的限購(gòu)分配

本次發(fā)行結(jié)束后，美的公司申購(gòu)的個(gè)股自本次發(fā)行完畢之日起十八個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)?023年6月2日（發(fā)售首日）起算起。

此次向特定對(duì)象發(fā)行新股完成后，因公司派股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等因素加持的外國(guó)投資者股權(quán)，亦必須遵守以上承諾分配。申購(gòu)目標(biāo)在限售期期滿后高管增持時(shí)，需遵循《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023年修訂）》等有關(guān)法律、政策法規(guī)、規(guī)章制度、行政規(guī)章及其企業(yè)章程的有關(guān)規(guī)定。

第三節(jié) 股權(quán)變化情況以及危害

一、本次發(fā)行前后左右股東情況

（一）本次發(fā)行前后左右股權(quán)變化情況

本次發(fā)行前后左右，公司股權(quán)構(gòu)造變化情況如下所示：

（二）本次發(fā)行前企業(yè)前十名股東情況

截止2023年3月31日，企業(yè)A股前10名股東持股情況如下：

（三）本次發(fā)行后企業(yè)前十名股東情況（提示狀況）

本次發(fā)行新股備案結(jié)束后，企業(yè)A股前10名股東持股提示情況如下（最后本次發(fā)行后企業(yè)前十名股東持股狀況以美國(guó)證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司的備案結(jié)論為標(biāo)準(zhǔn)）：

二、執(zhí)行董事、監(jiān)事會(huì)和高管人員持倉(cāng)變化情況

董事、監(jiān)事會(huì)和高管人員未參與此次申購(gòu)，本次發(fā)行前后左右，董事、監(jiān)事會(huì)和高管人員持股數(shù)未產(chǎn)生變化。

三、本次發(fā)行對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)產(chǎn)生的影響

以2022本年度、2023年1-3月歸屬于母公司所有者純利潤(rùn)，及其截止到2022年12月31日、2023年3月31日歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)為依據(jù)，并確定本次發(fā)行新增加資產(chǎn)總額，以本次發(fā)行后總股本全方位攤低測(cè)算，本次發(fā)行前后左右企業(yè)歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)和每股凈資產(chǎn)比照情況如下：

注：1、發(fā)售前數(shù)據(jù)信息是來(lái)自于企業(yè)2022年報(bào)、2023年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表；

2、發(fā)行后凈資產(chǎn)各自依照2022年12月31日和2023年3月31日歸屬于母公司股東權(quán)利再加上此次募資凈收益除于本次發(fā)行后總市值測(cè)算，發(fā)行后每股凈資產(chǎn)各自依照2022本年度、2023年1-3月歸屬于母公司股東純利潤(rùn)除于本次發(fā)行后總市值測(cè)算

四、本次發(fā)行對(duì)企業(yè)的危害

（一）對(duì)企業(yè)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的影響

本次發(fā)行結(jié)束后，企業(yè)股份遍布合乎《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所規(guī)定的企業(yè)上市條件，不會(huì)造成不符股票發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)的情況產(chǎn)生。

（二）對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的影響

此次向特定對(duì)象發(fā)行新股募資用以還款有息債務(wù)，有助于改善經(jīng)濟(jì)壓力，填補(bǔ)現(xiàn)金流量，提高對(duì)儲(chǔ)能技術(shù)供應(yīng)鏈上游價(jià)格波動(dòng)和市場(chǎng)行情轉(zhuǎn)變所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)壓力與不良影響的抵抗水平。本次發(fā)行結(jié)束后，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)保持一致，不屬于對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)融合，因而本次發(fā)行也不會(huì)對(duì)公司業(yè)務(wù)及財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生重大不良影響。

（三）對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的影響

本次發(fā)行結(jié)束后，美的公司變成公司控股股東，何享健老先生變成公司實(shí)際控制人。企業(yè)變成美的公司子公司之一，借助美的公司強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、強(qiáng)悍的產(chǎn)品研發(fā)能力和優(yōu)化的質(zhì)量管理體系，公司戰(zhàn)略發(fā)展可得到資產(chǎn)、技術(shù)性、體系等全方位的適用與確保，將有利于能夠更好地激發(fā)社會(huì)發(fā)展優(yōu)勢(shì)資源，掌握領(lǐng)域發(fā)展契機(jī)，推動(dòng)企業(yè)的持續(xù)不斷、持續(xù)發(fā)展。

（四）對(duì)企業(yè)高層管理人員構(gòu)造的危害

截止到本上市公告書(shū)出示日，企業(yè)未有對(duì)高管人員構(gòu)造作出調(diào)整計(jì)劃。本次發(fā)行也不會(huì)對(duì)高管人員構(gòu)造造成嚴(yán)重危害。若公司擬調(diào)節(jié)高管人員構(gòu)造，將依據(jù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行必須的司法程序和信息披露義務(wù)。

（五）本次發(fā)行前后左右企業(yè)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易的變化情況

1、對(duì)同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生的影響

本次發(fā)行前，公司控股股東、控股股東深圳資本集團(tuán)公司所從事主營(yíng)業(yè)務(wù)包含戰(zhàn)略并購(gòu)、股權(quán)投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、金融市場(chǎng)投資等，與發(fā)行人中間不會(huì)有同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況。大股東、控股股東操縱的許多主要企業(yè)亦與發(fā)行人中間不會(huì)有同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況。

本次發(fā)行結(jié)束后，美的公司將會(huì)成為公司控股股東，何享健老先生將會(huì)成為公司實(shí)際控制人。

（1）與發(fā)售結(jié)束后控股股東何享健掌控的公司同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況

經(jīng)全方位審查外國(guó)投資者將來(lái)控股股東何享健完全控制的公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，并且經(jīng)過(guò)查看我國(guó)信用公示系統(tǒng)、天眼查等網(wǎng)址，外國(guó)投資者發(fā)售結(jié)束后控股股東何享健完全控制的企業(yè)所屬行業(yè)大多為投資控股服務(wù)平臺(tái)，與外國(guó)投資者主營(yíng)存在較大的差別，詳細(xì)如下：

（2）與發(fā)行后大股東美的公司掌控的公司同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況

外國(guó)投資者發(fā)售結(jié)束后大股東美的公司為深圳交易所主板上市公司，是一家遮蓋智能家居系統(tǒng)事業(yè)群、科學(xué)技術(shù)事業(yè)群、樓宇科技業(yè)務(wù)部、設(shè)備人與自動(dòng)化業(yè)務(wù)部和數(shù)字化賦能業(yè)務(wù)流程五大業(yè)務(wù)領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)全球化科技集團(tuán)。

依據(jù)美的公司公布公布的定期報(bào)告、提供的材料及書(shū)面確認(rèn)，并且經(jīng)過(guò)查看我國(guó)信用公示系統(tǒng)、天眼查等網(wǎng)址對(duì)美的公司掌控的全部地區(qū)公司的審查，在不改變?cè)u(píng)定外國(guó)投資者同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)事實(shí)證據(jù)結(jié)果的情形下，根據(jù)重要性原則（具體進(jìn)行生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)實(shí)體線），美的公司各大板塊以及操縱的重要下級(jí)企業(yè)所屬行業(yè)概述如下所示：

經(jīng)上述審查，美的公司掌控的企業(yè)當(dāng)中與外國(guó)投資者業(yè)務(wù)流程存有類(lèi)似情況的公司有：

經(jīng)核實(shí)，截止到本上市公告書(shū)出示日，美的公司掌控的企業(yè)當(dāng)中合康新能在儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)中與外國(guó)投資者可能出現(xiàn)隱性的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況。合康新能儲(chǔ)能技術(shù)行業(yè)在2021年處在科研投入環(huán)節(jié)，沒(méi)有取得收益，2022年正式進(jìn)行新能源儲(chǔ)能業(yè)務(wù)流程。合康新能的存儲(chǔ)業(yè)務(wù)流程大多為戶用儲(chǔ)能和工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)，發(fā)行人的儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)流程大多為生產(chǎn)發(fā)電側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)與工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)。

1）兩個(gè)人在工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)中存有同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

在報(bào)告期，合康新能和科陸電子均涉及到工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)流程，彼此存有同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，但合康新能2022年儲(chǔ)能技術(shù)經(jīng)營(yíng)收入占科陸電子2022年儲(chǔ)能技術(shù)經(jīng)營(yíng)收入比例比較低，該等同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)事宜不容易組成重要不良影響的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)本次發(fā)行不會(huì)有不良影響。

2）合康新能的戶用儲(chǔ)能業(yè)務(wù)與科陸電子所從事工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)及生產(chǎn)發(fā)電側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)流程，雖都是屬于儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)流程，但不會(huì)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

戶用儲(chǔ)能業(yè)務(wù)與工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)、發(fā)電廠側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)存在一定差別，不構(gòu)成利益關(guān)系，詳細(xì)說(shuō)明如下所示：

①終端用戶不一樣，顧客不會(huì)有重合：戶用儲(chǔ)能主要是為家中和個(gè)人顧客，歸屬于TO C業(yè)務(wù)流程，工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)及生產(chǎn)發(fā)電側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)均是TO B業(yè)務(wù)流程，在其中工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)顧客大多為商業(yè)中心、工業(yè)區(qū)、醫(yī)院門(mén)診、學(xué)校等負(fù)荷需要量相對(duì)較高的公司，發(fā)電廠側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)核心客戶為EPC承包單位、大中型生產(chǎn)發(fā)電及輸變電集團(tuán)公司、公用事業(yè)公司及其單獨(dú)發(fā)電企業(yè)等。

②產(chǎn)品應(yīng)用場(chǎng)景不一樣：戶用儲(chǔ)能展現(xiàn)出較為明顯電器產(chǎn)品化特點(diǎn)，往往與戶用光伏系統(tǒng)軟件相互配合成為家庭備電網(wǎng)絡(luò)資源；工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)關(guān)鍵作為企業(yè)備電資源以及防止頂峰用電量處罰的機(jī)器設(shè)備；發(fā)電廠側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)歸屬于電力安裝工程基礎(chǔ)設(shè)施投資，廣泛應(yīng)用于太陽(yáng)能發(fā)電、風(fēng)能發(fā)電、生物質(zhì)能發(fā)電等風(fēng)力發(fā)電發(fā)電機(jī)組，以對(duì)沖交易風(fēng)力發(fā)電間斷性、不確定性、偶然性的特點(diǎn)，做到光滑新能源技術(shù)導(dǎo)出、提高生產(chǎn)發(fā)電品質(zhì)與可靠性的目地。

③技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)存在一定差別：從技術(shù)門(mén)檻而言，因?yàn)榻M合的電池模組大量，且牽涉到電力運(yùn)行高安全冗余規(guī)范，發(fā)電廠側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)及工業(yè)存儲(chǔ)的技術(shù)門(mén)檻要求及對(duì)產(chǎn)品安全性規(guī)定一般要高于戶用儲(chǔ)能。

④商品對(duì)儲(chǔ)能容量及輸出功率規(guī)定存在一定差別：戶用儲(chǔ)能對(duì)儲(chǔ)能容量及輸出功率規(guī)定比較小，工業(yè)儲(chǔ)能技術(shù)及生產(chǎn)發(fā)電側(cè)儲(chǔ)能技術(shù)對(duì)儲(chǔ)能容量及輸出功率規(guī)定比較大，具有較強(qiáng)差別。

總的來(lái)說(shuō)，合康新能與外國(guó)投資者可能出現(xiàn)的潛在性同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不容易組成重要不良影響的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)本次發(fā)行不會(huì)有不良影響。

（3）規(guī)避潛在性同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)難題承諾

為了保持上市公司自覺(jué)性和可持續(xù)發(fā)展觀，規(guī)避潛在性同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)難題，美的公司做出如下所示服務(wù)承諾：

“1、截止到本函出示日，除現(xiàn)階段我們公司下屬單位所從事少許儲(chǔ)能技術(shù)業(yè)務(wù)流程（下稱(chēng)“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)流程”）外，我們公司及本公司掌控的其他公司與科陸電子及其附屬企業(yè)所屬行業(yè)中間不會(huì)有同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

2、我們公司將采用積極主動(dòng)對(duì)策防止出現(xiàn)與科陸電子及其附屬企業(yè)所屬行業(yè)有競(jìng)爭(zhēng)或有可能組成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)流程或活動(dòng)，并促進(jìn)我們公司掌控的其他公司防止出現(xiàn)與科陸電子及其附屬企業(yè)所屬行業(yè)有競(jìng)爭(zhēng)或有可能組成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)流程或活動(dòng)。

3、如我們公司及本公司掌控的其他公司得到從業(yè)新興業(yè)務(wù)的好機(jī)會(huì)，但該等服務(wù)與科陸電子及其附屬企業(yè)所屬行業(yè)組成或有可能組成同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，本公司將在標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)前提下，以有益于科陸電子利益為準(zhǔn)則，將竭盡全力促進(jìn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)機(jī)遇按有效和公平公正的條文條件最先發(fā)放給科陸電子或者其附設(shè)公司。

4、就上述情況市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)流程，我們公司服務(wù)承諾將于我們公司變成科陸電子立即大股東之日起5今年年底，采用相關(guān)法律法規(guī)許可的方法，妥善處理潛在性同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)難題，以防止和處理可能會(huì)對(duì)科陸電子導(dǎo)致的不良影響。

5、本承諾書(shū)達(dá)到以下情況之日起起效：

（1）本函經(jīng)我們公司簽定；

（2）我們公司變成科陸電子最直接的大股東。

6、本承諾書(shū)自起效之日起止產(chǎn)生以下情形時(shí)停止（以比較早為標(biāo)準(zhǔn)）：

（1）我們公司再也不是科陸電子最直接的大股東。

（2）科陸電子暫停上市。

7、我們公司將忠誠(chéng)執(zhí)行以上服務(wù)承諾，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?！?/p>

美的公司大股東美的控股有限責(zé)任公司及控股股東何享健老先生早已做出以上防止同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾。

綜上所述，外國(guó)投資者大股東、控股股東以及掌控的公司不會(huì)有從事外國(guó)投資者相同或者類(lèi)似業(yè)務(wù)狀況，與發(fā)行人中間不會(huì)有同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。本次發(fā)行后，不容易與發(fā)行后的大股東、控股股東以及掌控的其他公司新增加組成重要不良影響的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，不會(huì)影響到企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的自覺(jué)性。

2、對(duì)關(guān)聯(lián)交易的危害

美的公司申購(gòu)企業(yè)本次發(fā)行股份的個(gè)人行為組成關(guān)聯(lián)方交易。本次發(fā)行結(jié)束后，美的公司將會(huì)成為公司控股股東，暫時(shí)沒(méi)有新增加關(guān)聯(lián)交易的確立方案，若美的公司與科陸電子將來(lái)產(chǎn)生關(guān)聯(lián)方交易，將執(zhí)行有關(guān)審批流程及信息披露義務(wù)。

為加強(qiáng)美的公司與上市企業(yè)中間可能出現(xiàn)的關(guān)聯(lián)方交易，美的公司已做出如下所示服務(wù)承諾：“1、我們公司將盡量避免我們公司及本公司掌控的其他公司與科陸電子及其附屬公司之間的聯(lián)系買(mǎi)賣(mài)。2、針對(duì)避免不了或是有效存有的關(guān)聯(lián)方交易，我們公司及本公司掌控的其他公司與科陸電子及其附屬公司將根據(jù)公平公正的銷(xiāo)售市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)和正常的的產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展，確保關(guān)聯(lián)方交易價(jià)錢(qián)的公允性，并嚴(yán)格履行關(guān)聯(lián)方交易決策制定，做到不運(yùn)用關(guān)聯(lián)方交易違法遷移科陸電子資金、盈利，做到不運(yùn)用關(guān)聯(lián)方交易危害科陸電子以及股東合法權(quán)利。3、本承諾書(shū)達(dá)到以下情況之日起起效：（1）本函經(jīng)我們公司簽定；（2）我們公司變成科陸電子最直接的大股東。4、本承諾書(shū)自起效之日起止產(chǎn)生以下情形時(shí)停止（以比較早為標(biāo)準(zhǔn)）：（1）我們公司再也不是科陸電子最直接的大股東；（2）科陸電子暫停上市。5、我們公司將忠誠(chéng)執(zhí)行以上服務(wù)承諾，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。”

美的公司大股東美的控股及控股股東何享健老先生早已做出以上降低和完善關(guān)聯(lián)交易的服務(wù)承諾。

總的來(lái)說(shuō)，外國(guó)投資者不容易與發(fā)行后的大股東、控股股東以及掌控的其他公司新增加組成重要不良影響的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、不公平的關(guān)聯(lián)方交易，也不會(huì)對(duì)外國(guó)投資者生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的自覺(jué)性產(chǎn)生重大不良影響。

五、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息交流和剖析

（一）合并資產(chǎn)負(fù)債表關(guān)鍵數(shù)據(jù)信息

企業(yè)：萬(wàn)余元

（二）合并利潤(rùn)表關(guān)鍵數(shù)據(jù)信息

企業(yè)：萬(wàn)余元

（三）合并現(xiàn)金流量表關(guān)鍵數(shù)據(jù)信息

企業(yè)：萬(wàn)余元

（四）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

指標(biāo)值計(jì)算方法如下所示:

現(xiàn)金比率=流動(dòng)資金/營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

流動(dòng)比率=(流動(dòng)資金-庫(kù)存商品)/營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%

利潤(rùn)率=(主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入*100%

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收帳款均值凈收益

庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/庫(kù)存商品日均余額

每一股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)羰找?經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量/期終總股本

每一股凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金等價(jià)物凈增長(zhǎng)額/期終總股本

（五）管理層討論與分析

1、資產(chǎn)負(fù)債率總體情況解析

2020年末、2021年末、2022年底和2023年3月末，外國(guó)投資者總資產(chǎn)分別是927,917.91萬(wàn)余元、828,056.51萬(wàn)余元、879,729.15萬(wàn)元和851,936.93萬(wàn)余元，流動(dòng)資金占本期資產(chǎn)總額比例分別是48.03%、43.64%、48.02%和45.43%，其他流動(dòng)資產(chǎn)占本期資產(chǎn)總額比例分別是51.97%、56.36%、51.98%和54.57%。外國(guó)投資者總資產(chǎn)和債務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)?？傮w相對(duì)穩(wěn)定，但營(yíng)運(yùn)資本趨于緊張，導(dǎo)致流動(dòng)資金占有率有所下降。

2、償債能力指標(biāo)

2020年末、2021年末、2022年底和2023年3月末，外國(guó)投資者負(fù)債率分別是82.34%、88.25%、92.11%和92.38%，負(fù)債率對(duì)比同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)處在領(lǐng)先水平。2020年末、2021年末、2022年底和2023年3月末，外國(guó)投資者現(xiàn)金比率分別是0.72、0.56、0.58和0.55，流動(dòng)比率分別是0.58、0.45、0.42和0.36，短期內(nèi)償還債務(wù)工作壓力稍大。

3、償債能力分析

2020年、2021年、2022年與2023年1-3月，外國(guó)投資者應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別是2.06、2.14、2.55和0.51。報(bào)告期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率總體處在增長(zhǎng)的趨勢(shì)，主要系外國(guó)投資者報(bào)告期市場(chǎng)銷(xiāo)售產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化及外國(guó)投資者對(duì)應(yīng)收賬款催收幅度提升而致。

2020年、2021年、2022年與2023年1-3月，外國(guó)投資者庫(kù)存周轉(zhuǎn)率分別是2.32、2.84、2.77和0.35，高存貨余額水準(zhǔn)的主要原因是：（1）企業(yè)設(shè)置的原料庫(kù)存值水平高以更好地服務(wù)電網(wǎng)公司的需要；（2）一部分儲(chǔ)能項(xiàng)目未完成交貨。

4、盈利能力研究

2020年、2021年、2022年與2023年1-3月，外國(guó)投資者營(yíng)業(yè)收入分別是333,728.89萬(wàn)余元、319,816.19萬(wàn)余元、353,881.63萬(wàn)元和63,864.98萬(wàn)余元，營(yíng)業(yè)收入保持穩(wěn)定，主要系：（1）受產(chǎn)業(yè)政策適用，集團(tuán)公司所在領(lǐng)域有著比較廣闊的發(fā)展前景；（2）企業(yè)積極參與國(guó)網(wǎng)、南方電網(wǎng)公司、地區(qū)供電公司及其國(guó)外供電公司等客戶的招投標(biāo)過(guò)程；與國(guó)網(wǎng)、南方電網(wǎng)公司、能源央企、地區(qū)能源企業(yè)等眾多顧客保持穩(wěn)定合作關(guān)系；積極拓展非電力網(wǎng)銷(xiāo)售市場(chǎng)；（3）企業(yè)堅(jiān)持把企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量管理放到核心地位，構(gòu)建起一套較健全的管理體系，對(duì)設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)制造、服務(wù)項(xiàng)目執(zhí)行整個(gè)過(guò)程規(guī)范化管理和操縱。

2020年、2021年、2022年與2023年1-3月，外國(guó)投資者歸屬于上市公司股東的純利潤(rùn)分別是18,533.40萬(wàn)余元、-66,522.47萬(wàn)余元、-10,126.08萬(wàn)元和-4,162.00萬(wàn)余元。外國(guó)投資者仍虧本，但虧本額度逐漸變窄。2022年，外國(guó)投資者純利潤(rùn)仍然是負(fù)數(shù)，主要系減值損失及銷(xiāo)售費(fèi)用危害；2023年1-3月，外國(guó)投資者純利潤(rùn)仍然是負(fù)數(shù)，主要系銷(xiāo)售費(fèi)用、資產(chǎn)處理?yè)p害及投資損益產(chǎn)生的影響。

第四節(jié) 此次新增加股權(quán)發(fā)行上市有關(guān)機(jī)構(gòu)

一、保薦代表人（主承銷(xiāo)商）

名字：華泰聯(lián)合證券有限公司

詳細(xì)地址：北京西城豐厚巷子22號(hào)豐銘商務(wù)樓B座6層

法人代表：江禹

保薦代表人：李宇恒、祁玉謙

新項(xiàng)目協(xié)辦人：黃帥

項(xiàng)目組成員：黃威、吳芷君、李嘉偉

手機(jī)：86-10-57615900

發(fā)傳真：86-10-57615902

二、外國(guó)投資者法律事務(wù)所

名字：北京嘉源法律事務(wù)所

詳細(xì)地址：深圳市福田區(qū)騰飛一路廣電網(wǎng)國(guó)際金融中心45層

責(zé)任人：顏羽

經(jīng)辦人員侓師：蘇敦淵、楊旭

手機(jī)：86-755-8278 9766

發(fā)傳真：86-755-8278 9577

三、審計(jì)公司

名字：大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

詳細(xì)地址：深圳市福田區(qū)騰飛一路廣電網(wǎng)國(guó)際金融中心11-14F

責(zé)任人：梁春

經(jīng)辦人員會(huì)計(jì)：張朝鋮、鄭涵

手機(jī)：86-755-82900952

發(fā)傳真：86-755-82900969

四、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)

名字：大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

詳細(xì)地址：深圳市福田區(qū)騰飛一路廣電網(wǎng)國(guó)際金融中心11-14F

責(zé)任人：梁春

經(jīng)辦人員會(huì)計(jì)：張朝鋮、鄭涵

手機(jī)：86-755-82900952

發(fā)傳真：86-755-82900969

第五節(jié) 保薦代表人的上市推薦意見(jiàn)

一、證券承銷(xiāo)協(xié)議簽署和特定保薦代表人狀況

公司和華泰聯(lián)合證券有限公司簽訂了《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司與深圳市科陸電子科技股份有限公司關(guān)于2022年度非公開(kāi)發(fā)行保薦協(xié)議》。

華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司公司特定李宇恒、祁玉謙出任此次向特定對(duì)象發(fā)行新股的保薦代表人，承擔(dān)本次發(fā)行發(fā)售工作和股票發(fā)行上市后持續(xù)督導(dǎo)工作中。

李宇恒老先生：華泰聯(lián)合證券投資銀行部副總監(jiān)、保薦代表人。曾參與鉑力特科創(chuàng)板上市IPO、時(shí)空科技電腦主板IPO、聯(lián)翔股權(quán)電腦主板IPO、同有科技資產(chǎn)重組等特色。

祁玉謙老先生：華泰聯(lián)合證券投資銀行部執(zhí)行總經(jīng)理、保薦代表人。參加或負(fù)責(zé)了華熙生物科創(chuàng)板上市IPO、東鵬特飲IPO、酒仙網(wǎng)創(chuàng)業(yè)板股票IPO、保齡寶等A股IPO新項(xiàng)目，并參加金字火腿、華東重機(jī)、茂業(yè)商業(yè)等上市企業(yè)再融資項(xiàng)目，及其新的希望、華聯(lián)股份、揚(yáng)子新材等上市公司重大資產(chǎn)重組新項(xiàng)目。

二、保薦代表人強(qiáng)烈推薦企業(yè)本次發(fā)行新增加股權(quán)上市總結(jié)性建議

保薦代表人華泰聯(lián)合證券覺(jué)得：科陸電子2022年度向特定對(duì)象發(fā)行新股并且在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)辦理合乎《公司法》《證券法》《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《發(fā)行注冊(cè)管理辦法》《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》等有關(guān)法律、政策法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，外國(guó)投資者證劵具有在深圳交易所上市的條件。華泰聯(lián)合證券想要證券承銷(xiāo)發(fā)行人的證券上市買(mǎi)賣(mài)，并要擔(dān)負(fù)有關(guān)證券承銷(xiāo)義務(wù)。

第六節(jié) 別的重大事項(xiàng)

除此次向特定對(duì)象發(fā)行新股，截止到本上市公告書(shū)發(fā)表前，企業(yè)未出現(xiàn)可能會(huì)對(duì)企業(yè)有很大影響的許多重大事項(xiàng)。

第七節(jié) 備查簿文檔

一、備查簿文檔

1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的同意注冊(cè)文件；

2、保薦代表人開(kāi)具的發(fā)行保薦書(shū)、發(fā)售證券承銷(xiāo)工作總結(jié)報(bào)告和財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作總結(jié)報(bào)告；

3、外國(guó)投資者侓師開(kāi)具的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告；

4、保薦代表人（主承銷(xiāo)商）有關(guān)此次向特定對(duì)象發(fā)售流程和申購(gòu)目標(biāo)合規(guī)報(bào)告；

5、外國(guó)投資者侓師有關(guān)此次向特定對(duì)象發(fā)售流程和申購(gòu)目標(biāo)合規(guī)報(bào)告；

6、會(huì)計(jì)事務(wù)所開(kāi)具的匯算清繳報(bào)告；

7、別的與本次發(fā)行相關(guān)的秘密文件。

二、查看地址

（一）外國(guó)投資者：深圳科陸電子科技發(fā)展有限公司

辦公地點(diǎn)：廣東深圳南山區(qū)高新科技產(chǎn)業(yè)基地西區(qū)寶深路科陸商務(wù)大廈

手機(jī)：0755-26719528

（二）保薦代表人（主承銷(xiāo)商）：華泰聯(lián)合證券有限公司

辦公地點(diǎn)：北京西城豐厚巷子22號(hào)豐銘商務(wù)樓A座6層

聯(lián)系方式：010-56839300

發(fā)傳真：010-56839400

三、查看時(shí)長(zhǎng)

股票買(mǎi)賣(mài)交易日：9:00-11:30，13:00-17:00。

四、信息公開(kāi)網(wǎng)站地址

深圳交易所網(wǎng)址（http://www.szse.cn）

深圳科陸電子科技發(fā)展有限公司

華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司

2023年5月25日