證券代碼：002456 證券簡(jiǎn)稱：歐菲光 公告編號(hào)：2024-061

一、重要提示

本半年度報(bào)告摘要來(lái)自半年度報(bào)告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況及未來(lái)發(fā)展規(guī)劃，投資者應(yīng)當(dāng)?shù)阶C監(jiān)會(huì)指定媒體仔細(xì)閱讀半年度報(bào)告全文。

所有董事均已出席了審議本報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議。

非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)提示

□適用 √不適用

董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

□適用 √不適用

公司計(jì)劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

董事會(huì)決議通過(guò)的本報(bào)告期優(yōu)先股利潤(rùn)分配預(yù)案

□適用 √不適用

二、公司基本情況

1、公司簡(jiǎn)介

■

2、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

□是 √否

■

3、公司股東數(shù)量及持股情況

單位：股

■

持股5%以上股東、前10名股東及前10名無(wú)限售流通股股東參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)出借股份情況

√適用 □不適用

單位：股

■

前10名股東及前10名無(wú)限售流通股股東因轉(zhuǎn)融通出借/歸還原因?qū)е螺^上期發(fā)生變化

□適用 √不適用

4、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況

控股股東報(bào)告期內(nèi)變更

□適用 √不適用

公司報(bào)告期控股股東未發(fā)生變更。

實(shí)際控制人報(bào)告期內(nèi)變更

□適用 √不適用

公司報(bào)告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。

5、公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10名優(yōu)先股股東持股情況表

□適用 √不適用

公司報(bào)告期無(wú)優(yōu)先股股東持股情況。

6、在半年度報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日存續(xù)的債券情況

□適用 √不適用

三、重要事項(xiàng)

詳見(jiàn)公司《2024年半年度報(bào)告全文》。

證券代碼：002456 證券簡(jiǎn)稱：歐菲光 公告編號(hào)：2024-059

歐菲光集團(tuán)股份有限公司

第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議決議公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議通知于2024年8月12日以通訊方式向全體董事發(fā)出，會(huì)議于2024年8月22日上午10:30以現(xiàn)場(chǎng)與通訊相結(jié)合的方式召開(kāi)并表決。本次會(huì)議應(yīng)出席董事9名，實(shí)際出席董事9名。會(huì)議由公司董事長(zhǎng)蔡榮軍先生主持，本次會(huì)議的召集、召開(kāi)符合《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議審議通過(guò)如下議案：

一、審議通過(guò)了《2024年半年度報(bào)告全文及摘要》

經(jīng)全體董事討論，公司《2024年半年度報(bào)告全文及摘要》的編制程序符合法律、法規(guī)、《公司章程》等各項(xiàng)規(guī)章制度的規(guī)定；公司《2024年半年度報(bào)告全文及摘要》的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，報(bào)告客觀地反映了公司2024年半年度財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況。

表決結(jié)果：9票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)已審議本議案，一致同意將本議案提交董事會(huì)審議。

本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）和《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》披露的《2024年半年度報(bào)告》及摘要，摘要公告編號(hào)：2024-061。

二、審議通過(guò)了《關(guān)于2024年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告的議案》

經(jīng)全體董事討論，公司募集資金的存放和使用符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金管理的有關(guān)要求，公司不存在違規(guī)使用募集資金的情形。公司編制的《2024年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件及公司相關(guān)制度的要求。

表決結(jié)果：9票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)已審議本議案，一致同意將本議案提交董事會(huì)審議。

本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）和《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》披露的《關(guān)于2024年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，公告編號(hào)：2024-062。

三、審議通過(guò)了《關(guān)于2024年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的議案》

經(jīng)全體董事討論，公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)依據(jù)充分，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)制度的規(guī)定，能更加公允地反映公司截至2024年6月30日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營(yíng)成果，同意公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)。

表決結(jié)果：9票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)已審議本議案，一致同意將本議案提交董事會(huì)審議。

本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）和《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》披露的《關(guān)于2024年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的公告》，公告編號(hào)：2024-063。

特此公告。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)

2024年8月24日

證券代碼：002456 證券簡(jiǎn)稱：歐菲光 公告編號(hào)：2024-062

歐菲光集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于2024年半年度募集資金存放與

使用情況的專項(xiàng)報(bào)告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2024年8月22日召開(kāi)了第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議、第五屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于2024年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告的議案》，參與該議案表決的董事9人，審議結(jié)果為同意9票，反對(duì)0票，棄權(quán)0票。該議案無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。

根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定，公司將2024年半年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)說(shuō)明如下：

一、募集資金基本情況

1、募集資金金額及到位時(shí)間

根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)歐菲光集團(tuán)股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2020〕3150號(hào)），公司非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股567,524,112股，每股面值1元，發(fā)行價(jià)格為人民幣6.22元/股。

2021年8月24日，本次非公開(kāi)發(fā)行認(rèn)購(gòu)對(duì)象均已足額將認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)匯入保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）的專用賬戶。2021年8月25日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)本次發(fā)行認(rèn)購(gòu)對(duì)象繳付申購(gòu)款的實(shí)收情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了大華驗(yàn)字[2021]000590號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。根據(jù)該驗(yàn)資報(bào)告，截至2021年8月24日止，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）指定的認(rèn)購(gòu)資金專用賬戶已收到參與非公開(kāi)發(fā)行股票認(rèn)購(gòu)的投資者繳付的認(rèn)購(gòu)資金共計(jì)19筆（7個(gè)特定投資者），金額總計(jì)為3,529,999,976.64元。

2021年8月25日，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）在扣除相關(guān)費(fèi)用后將募集資金余額劃付至發(fā)行人指定的資金賬戶。2021年8月26日，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)本次發(fā)行募集資金到達(dá)發(fā)行人指定的資金賬戶情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了大華驗(yàn)字[2021]000591號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。根據(jù)該驗(yàn)資報(bào)告，截至2021年8月25日止，公司本次非公開(kāi)發(fā)行A股股票實(shí)際已發(fā)行普通股567,524,112股，每股發(fā)行價(jià)格6.22元，共計(jì)募集貨幣資金3,529,999,976.64元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用15,412,973.91元且不包括發(fā)行申購(gòu)資金于凍結(jié)期間產(chǎn)生的利息收入，實(shí)際募集資金凈額為3,514,587,002.73元。其中計(jì)入股本567,524,112元，計(jì)入資本公積（股本溢價(jià)）2,947,062,890.73元。

2、募集資金以前年度使用金額、本年度使用金額及期末余額

截至2024年6月30日，公司實(shí)際使用募集資金投入募集資金投資項(xiàng)目2,000,000,000元，其中，以前年度已使用募集資金2,000,000,000元，2024年半年度已使用募集資金0元。累計(jì)收到的理財(cái)收益、銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)的凈額為45,542,100.26元，其中本年度收入凈額為60,931.72元。

截至2024年6月30日，募集資金余額為1,560,129,102.99元，其中2023年使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金1,500,000,000元，到期前將歸還至募集資金專戶；募集資金專戶余額為60,129,102.99元（包括累計(jì)收到的理財(cái)收益、銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)的凈額）。

二、募集資金存放和管理情況

1、《募集資金管理制度》的制定和執(zhí)行情況

為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《募集資金管理制度》（以下簡(jiǎn)稱“管理制度”），該《管理制度》經(jīng)公司第一屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)、公司2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)表決通過(guò)，并經(jīng)第一屆董事會(huì)第十六次會(huì)議、2010年第二次臨時(shí)股東大會(huì)、第二屆董事會(huì)第二十四次（臨時(shí)）會(huì)議、2013年第一次臨時(shí)股東大會(huì)、第三屆董事會(huì)第三十三次（臨時(shí)）會(huì)議、2016年第五次臨時(shí)股東大會(huì)、第四屆董事會(huì)第五十次（臨時(shí)）會(huì)議、2021年第七次臨時(shí)股東大會(huì)、第五屆董事會(huì)第三次（臨時(shí)）會(huì)議、2022年第二次臨時(shí)股東大會(huì)、第五屆董事會(huì)第二十三次（臨時(shí)）會(huì)議以及2023年第八次臨時(shí)股東大會(huì)審議修訂。

根據(jù)《管理制度》的要求，并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)需要，本公司對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)，并對(duì)募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，以保證?？顚Ｓ?。募集資金使用情況由公司審計(jì)部門(mén)進(jìn)行日常監(jiān)督。財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行檢查，并將檢查情況報(bào)告董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。

2、募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的簽訂和履行情況

為規(guī)范募集資金管理，保護(hù)中小投資者的權(quán)益，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等法律法規(guī)及公司《管理制度》的規(guī)定，2021年9月23日，公司及中國(guó)銀河證券股份有限公司（保薦機(jī)構(gòu)）分別與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行深圳市分行、中國(guó)進(jìn)出口銀行深圳分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司深圳市分行、交通銀行股份有限公司深圳分行（八卦嶺支行）簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。公司簽訂的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所的《三方監(jiān)管協(xié)議》范本不存在重大差異。報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按協(xié)議執(zhí)行，《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的履行不存在問(wèn)題。

3、募集資金在各銀行賬戶的存儲(chǔ)情況

公司在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行深圳市分行、中國(guó)進(jìn)出口銀行深圳分行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行深圳公明支行及交通銀行深圳八卦嶺支行設(shè)立募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“募集資金專戶”）用于本次非公開(kāi)發(fā)行股份募集資金的存儲(chǔ)與使用。

截至2024年6月30日，公司募集資金專戶存儲(chǔ)情況如下：

單位：元

■

三、2024年半年度募集資金的實(shí)際使用情況

1、募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況

2024年1-6月，公司實(shí)際投入相關(guān)項(xiàng)目的募集資金款項(xiàng)共計(jì)人民幣0元。募集資金使用情況表詳見(jiàn)附表1。

2、募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況

2024年1-6月，公司不存在以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的情況。

3、用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況

公司于2023年2月20日召開(kāi)了第五屆董事會(huì)第十三次（臨時(shí)）會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目正常進(jìn)行的前提下，使用不超過(guò)65,000萬(wàn)元的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，該資金僅限使用于與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，補(bǔ)充流動(dòng)資金的期限自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期前歸還至募集資金專戶。截至2023年7月28日，公司已將上述用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金全部提前歸還至募集資金專項(xiàng)賬戶。

公司于2023年7月28日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第十八次（臨時(shí)）會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目正常進(jìn)行的前提下，使用不超過(guò)150,000萬(wàn)元的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。該資金僅限使用于與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，補(bǔ)充流動(dòng)資金的期限自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期前將歸還至募集資金專戶。截至2024年7月23日，公司已將上述用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金全部提前歸還至募集資金專項(xiàng)賬戶。

公司于2024年7月24日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第三十次（臨時(shí)）會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目正常進(jìn)行的前提下，使用不超過(guò)155,000萬(wàn)元的閑置募集資金（包括募集資金、累計(jì)收到的理財(cái)收益、銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)的凈額等）暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。該資金僅限使用于與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，補(bǔ)充流動(dòng)資金的期限自董事會(huì)審議通過(guò)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期前將歸還至募集資金專戶。

4、對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，投資相關(guān)產(chǎn)品情況

2024年1-6月，公司不存在對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理和投資相關(guān)產(chǎn)品事項(xiàng)。

5、節(jié)余募集資金使用情況

2024年1-6月，公司不存在將募集資金投資項(xiàng)目節(jié)余資金用于其他募集資金投資項(xiàng)目或非募集資金投資項(xiàng)目的情況。

6、超募資金使用情況

不適用，不存在超募資金。

7、募集資金使用的其他情況

2024年1-6月，公司不存在募集資金使用的其他情況。

四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況

為貫徹執(zhí)行公司《未來(lái)五年（2021-2025年）戰(zhàn)略規(guī)劃》，滿足公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的要求，提升募集資金使用效率，經(jīng)公司管理層審慎研究討論，公司擬變更部分募集資金用途，將“高像素光學(xué)鏡頭建設(shè)項(xiàng)目”擬投入募集資金金額調(diào)減20,000萬(wàn)元；用于新增募集資金投資項(xiàng)目“合肥晶超光學(xué)科技有限公司光學(xué)鏡片與鏡頭產(chǎn)線項(xiàng)目”，從事智能汽車(chē)、VR/AR、工業(yè)、醫(yī)療、運(yùn)動(dòng)相機(jī)等領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)品的光學(xué)鏡片和鏡頭業(yè)務(wù)。本次擬變更原募投項(xiàng)目募集資金金額為20,000萬(wàn)元，變更涉及的資金總額占公司本次非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金凈額的5.69%。

公司分別于2021年12月20日、2022年1月7日召開(kāi)了第五屆董事會(huì)第二次（臨時(shí)）會(huì)議、2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于變更部分募集資金用途暨向全資子公司增資以實(shí)施新增募投項(xiàng)目的議案》。詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)公司在巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《關(guān)于變更部分募集資金用途暨向全資子公司增資以實(shí)施新增募投項(xiàng)目的公告》（公告編號(hào)：2021-138）。

變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況詳見(jiàn)附表2。

五、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題

公司按照《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等法律法規(guī)及公司《管理制度》的規(guī)定管理和使用募集資金，不存在未及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金使用及存放情況。報(bào)告期內(nèi)，公司募集資金存放、使用、管理及披露不存在違規(guī)情形。

特此公告。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)

2024年8月24日

附表1：

募集資金使用情況對(duì)照表

編制單位：歐菲光集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣萬(wàn)元

■

附表2：

變更募集資金投資項(xiàng)目情況表

編制單位：歐菲光集團(tuán)股份有限公司 單位：人民幣萬(wàn)元

■

注：“本年度實(shí)現(xiàn)的效益”的計(jì)算口徑、計(jì)算方法應(yīng)與承諾效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法一致。

證券代碼：002456 證券簡(jiǎn)稱：歐菲光 公告編號(hào)：2024-063

歐菲光集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于2024年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2024年8月22日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于2024年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的議案》，參與該議案表決的董事9人，審議結(jié)果為同意9票，反對(duì)0票，棄權(quán)0票。該議案無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的具體情況公告如下：

一、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況

（一）本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的原因

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)一一資產(chǎn)減值》規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負(fù)債表日判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象，資產(chǎn)存在減值跡象的，應(yīng)當(dāng)估計(jì)其可收回金額?？墒栈亟痤~應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

截至本公告日，基于謹(jǐn)慎性原則，為了更加真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司截至2024年6月30日的資產(chǎn)狀況和財(cái)務(wù)狀況，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策，公司及下屬子公司于2024年6月末對(duì)應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、長(zhǎng)期應(yīng)收款、存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、在建工程及商譽(yù)等資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查，重新估計(jì)相關(guān)資產(chǎn)的可收回金額，進(jìn)行減值測(cè)試。

（二）本次計(jì)提資產(chǎn)減值的情況說(shuō)明

經(jīng)過(guò)公司及下屬子公司對(duì)2024年6月末存在可能發(fā)生減值跡象的資產(chǎn)，范圍包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、長(zhǎng)期應(yīng)收款、存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、在建工程及商譽(yù)等，進(jìn)行全面清查和資產(chǎn)減值測(cè)試后，計(jì)提2024年半年度各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備人民幣4,175.37萬(wàn)元。詳情如下：

單位：人民幣萬(wàn)元

■

注：上表中所列明細(xì)加計(jì)數(shù)與匯總數(shù)據(jù)如有差異，是由四舍五入造成。

（三）本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的依據(jù)、數(shù)額和原因

1、應(yīng)收款項(xiàng)信用減值損失情況

公司基于單項(xiàng)和組合評(píng)估金融工具的預(yù)期信用損失，在評(píng)估預(yù)期信用損失時(shí)，考慮有關(guān)過(guò)去事項(xiàng)、當(dāng)前狀況以及未來(lái)經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)的合理且有依據(jù)的信息。

■

截至2024年6月30日，應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備期末余額為47,240.52萬(wàn)元，本次計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額1,606.39萬(wàn)元，外幣折算差額增加壞賬準(zhǔn)備0.26萬(wàn)元，核銷(xiāo)壞賬金額0萬(wàn)元。

截至2024年6月30日，其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備期末余額為3,627.51萬(wàn)元，本次轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備92.46萬(wàn)元，外幣折算差額減少壞賬準(zhǔn)備10.39萬(wàn)元，核銷(xiāo)壞賬金額0萬(wàn)元。

2、存貨的減值情況

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)一一存貨》相關(guān)規(guī)定，資產(chǎn)負(fù)債表日存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過(guò)加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。

資產(chǎn)負(fù)債表日，公司根據(jù)準(zhǔn)則以及相關(guān)規(guī)定的要求，對(duì)期末存貨進(jìn)行全面清查，判斷是否存在減值跡象，執(zhí)行減值測(cè)試。

公司期初存貨跌價(jià)準(zhǔn)備31,212.73萬(wàn)元，本期計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備2,661.44萬(wàn)元，因出售、核銷(xiāo)等因素導(dǎo)致的影響減少跌價(jià)準(zhǔn)備8,987.30萬(wàn)元，2024年6月末存貨跌價(jià)準(zhǔn)備余額24,886.87萬(wàn)元。

二、本次核銷(xiāo)部分資產(chǎn)情況

為進(jìn)一步加強(qiáng)公司的資產(chǎn)管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，客觀、真實(shí)、公允地反映公司截至2024年6月30日的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司會(huì)計(jì)政策相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)品更新?lián)Q代、產(chǎn)品切換等原因?qū)е聼o(wú)法繼續(xù)使用、銷(xiāo)售的部分存貨，經(jīng)公司綜合評(píng)定已無(wú)使用價(jià)值，做核銷(xiāo)處理。2024年半年度核銷(xiāo)資產(chǎn)1,699.98萬(wàn)元，主要系核銷(xiāo)存貨1,423.59萬(wàn)元，本次核銷(xiāo)的存貨已全額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，不會(huì)對(duì)公司2024年半年度損益產(chǎn)生重大影響。

三、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的合理性及對(duì)公司的影響

本次計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備4,175.37萬(wàn)元，將影響公司本期利潤(rùn)總額

-4,175.37萬(wàn)元；本次核銷(xiāo)資產(chǎn)1,699.98萬(wàn)元，主要系核銷(xiāo)存貨1,423.59萬(wàn)元，核銷(xiāo)的存貨已全額計(jì)提減值準(zhǔn)備，因此本次核銷(xiāo)不會(huì)對(duì)公司2024年半年度利潤(rùn)產(chǎn)生重大影響；本次計(jì)提減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司資產(chǎn)實(shí)際情況，體現(xiàn)了公司穩(wěn)健的會(huì)計(jì)政策，不涉及會(huì)計(jì)計(jì)提方法的變更，對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)重大影響，符合公司的實(shí)際情況，不存在損害公司和股東利益行為。

四、董事會(huì)關(guān)于公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的合理性說(shuō)明

公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則，符合公司資產(chǎn)實(shí)際情況，公允地反映了公司資產(chǎn)狀況，使公司關(guān)于資產(chǎn)價(jià)值的會(huì)計(jì)信息更加真實(shí)可靠，具有合理性，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情況，同意公司關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的有關(guān)事項(xiàng)。

五、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，更加客觀、準(zhǔn)確、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)的決策程序合法合規(guī)，不存在損害公司及股東利益的情形，同意公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)。

六、備查文件

1、第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議決議；

2、第五屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議決議；

3、董事會(huì)關(guān)于公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的合理性說(shuō)明。

特此公告。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)

2024年8月24日

證券代碼：002456 證券簡(jiǎn)稱：歐菲光 公告編號(hào)：2024-060

歐菲光集團(tuán)股份有限公司

第五屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議決議公告

本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第五屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議通知于2024年8月12日以通訊方式向全體監(jiān)事發(fā)出，會(huì)議于2024年8月22日上午11:00以現(xiàn)場(chǎng)與通訊相結(jié)合的方式召開(kāi)并表決。本次會(huì)議應(yīng)出席監(jiān)事3名，實(shí)際出席監(jiān)事3名。會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席李赟先生主持，本次會(huì)議的召集、召開(kāi)符合《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）和《公司章程》及《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議審議通過(guò)如下議案：

一、審議通過(guò)了《2024年半年度報(bào)告全文及摘要》

經(jīng)全體監(jiān)事討論，董事會(huì)編制和審議公司《2024年半年度報(bào)告全文及摘要》的程序符合法律、行政法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了上市公司的實(shí)際情況，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

表決結(jié)果：3票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）和《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》披露的《2024年半年度報(bào)告》及摘要，摘要公告編號(hào)：2024-061。

二、審議通過(guò)了《關(guān)于2024年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告的議案》

經(jīng)全體監(jiān)事討論，公司對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)制度和專項(xiàng)使用，并按相關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露了募集資金的存放及實(shí)際使用情況，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情況。

表決結(jié)果：3票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）和《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》披露的《關(guān)于2024年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，公告編號(hào)：2024-062。

三、審議通過(guò)了《關(guān)于2024年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的議案》

經(jīng)全體監(jiān)事討論，本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，更加客觀、準(zhǔn)確、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)事項(xiàng)的決策程序合法合規(guī)，不存在損害公司及股東利益的情形。

表決結(jié)果：3票同意，0票反對(duì)，0票棄權(quán)。

本議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）和《證券時(shí)報(bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券日?qǐng)?bào)》披露的《關(guān)于2024年半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷(xiāo)部分資產(chǎn)的公告》，公告編號(hào)：2024-063。

特此公告。

歐菲光集團(tuán)股份有限公司監(jiān)事會(huì)

2024年8月24日